Головна   Всі книги

Банківська послуга як об'єкт ціноутворення в кредитних організаціях

У даній роботі досліджується практика ціноутворення послуг, що надаються комерційними банками, розглядаються деякі нові аспекти встановлення і зміни цін на послуги банків в умовах переходу россий- ской економіки до ринкових відносин.

Можна затверджувати, що до останнього часу в нашій країні не проводилося комплексного макро- і мікро економічного дослідження проблеми банківського ціноутворення. У вітчизняній економічній літературі практично не розроблялися питання банківського ціноутворення, що свідчить про необхідність проведення дослідницької роботи в даній області.

Сфера послуг є одним з напрямів, що динамічно розвиваються як зарубіжним, так і російської економіки /lxxv, ci, ciii/. Збільшення попиту на різноманітні послуги закономірно і пояснюється впливом чинників, таких як зростання добробуту і освітнього рівня населення, платоспроможного попиту підприємств і організацій і інших.

У розвинених європейських країнах, а також в США, Японії, країнах ЮгоВосточной Азії кількість співробітників, працюючих в сфері послуг, перевищує число зайнятих у всіх інших галузях разом взятих. Сектор фінансових послуг, наприклад, Сингапура забезпечує до 11% ВВП, Люксембурга - 16% ВВП /cxci/.

Тенденція по прискореному розвитку ринку фінансових послуг простежується і в російській економіці. Сфера обслуговування багатоманітна і включає в себе різні галузі.

Найбільшими представниками фінансового сектора ринку послуг є кредитні організації і зокрема комерційні банки /xxv, cviii, ccxv, cxli, cxliii/. Послуги, що Пропонуються банками на відповідних сегментах ринків, являють собою операції з грошима, цінними паперами, а також посередницькі операції і консультаційні послуги фінансової властивості /xxiv, xxvii, xxviii, xxix, xxxiii, cxiv, cxxi, cxxxiv, cxxxiii, cxxxv, cxxxiv, ccix, ccxi, ccxiv, ccxxxi/.

Наприклад, результати досліджень банківського ринку, проведених соціологами в Москві, говорять про те, що найближчим часом споживання банківських послуг приватними особами може збільшитися приблизно на 20%. Біля шести відсотків москвичів упевнені в своєму бажанні скористатися новими послугами банків. Біля 14% схиляються до думки про те, що поступлять так само /lvi/.

Серед опитаних до 80% не мають намір розширювати співпрацю з банками. З них більше за 40% своє рішення вмотивовують недовір'ям до комерційних банків в умовах нестабільності економіки; майже 50% не можуть це зробити у вигляду недостатньої кількості грошей, що знаходяться у них в розпорядженні; біля 7% вважають умови банківських послуг для себе невигідними /lvi/.

Для розуміння змісту банківської послуги не буде зайвим пояснити, що за своїм змістом комерційний банк - це посередник, в основі діяльності якого лежить потреба в наданні послуг клієнтам - фізичним і юридичним особам з метою отримання прибули /ii, vi, xv, xxiv, xliv, cxiv, ccxi, ccxiii, ccxxxi, ccxlvi/. Наприклад, банк проводить кредитування поточних потреб населення по процентних ставках, встановлених в залежності від терміну, на який кредит надається (див. прил. 2).

У свою чергу, максимізація прибутку, тобто отримання її найбільшої величини, є задачею похідною від мети більше за глобальну і пов'язану з максимізацією цінність фірми. Сучасні компанії як цілі своєї діяльності все частіше проголошують збільшення продуктового ряду, максимізацію темпів зростання фірми, зростання об'ємів продажу /cxiv, clxxxi, ccxiii, ccxxi/.

Під банківським продуктом в прикладному значенні терміну розуміється певна банківська послуга або операція, що надається клієнтам. Банківський продукт включає в себе /iv/:

економічну характеристику (призначення, зміст і роль);

порядок організації уявлення і ефективної реалізації банківського продукту: ціна, термін, правила документообігу, порядок обліку;

повний набір банківських документів (договору, бланки і так далі), супроводжуючих реалізацію банківського продукту.

Необхідно дати пояснення з приводу поняття "банківська послуга".

Перш ніж говорити про дефініцію "банківська послуга", вважаємо, що потрібно указати на її найближчий і більш широкий рід (genus proximum. лати) - "послуга". Послуга являє собою міжгалузеву, міждисциплінарну правову категорію і розглядається в психології, соціології, теорії управління, антропології, інформатики, економічних, юридичних і інших науках.

Поняття "послуга" різними авторами трактується по-різному. У одних випадках поняття розкривається як функція, орієнтована на досягнення певної мети, а в інших як об'єкт, що володіє набором певних якостей. Наприклад, Ф. Котлер дає визначення "послуга" як товари, що пропонуються до продажу, які складаються з дій, переваг або можливостей задоволення /cxi/. У іншому випадку, "послуга" визначається як дії, результатом яких є деяка матеріалізована форма у вигляді виробу, або той або інакший отриманий ефект /ccxxvi/.

Послуга поєднує в собі багатоманітні зв'язки (економічні, технологічні, правові і так далі) і людські відносини. Як об'єкт вивчення, послуга являє собою єдиний комплекс взаємопов'язаних елементів із зовнішнім оточенням і представляється як економічне нематеріальне благо, виступаюче в формі труда.

При вивченні вітчизняних законодавчих актів, нормативних документів Банку Росії зустрічається поняття "фінансова послуга", яка визначається як "діяльність, пов'язана із залученням і використанням грошових коштів фізичних і юридичних осіб" /iii/.

У банківській практиці поняття "банківська послуга" і "банківська операція" повсюдно використовуються з одним і тим же смисловим навантаженням. Проте, це не вірне, оскільки ці поняття розрізнюються. Термін "банківські операції", застосовно до ведіння банківського бізнесу, широко представлений в різних федеральних законах Російської Федерації /xxiv/, наприклад: "Про банки і банківську діяльність", "Про Центральний банк РФ (Банку Росії)", "Про податок на додану вартість", "Про оподаткування доходів банків", "Про прибутковий податок з підприємств", "Про фінансовий - промислових групах", "Про ринок цінних паперів", Митному і Карному кодекси РФ, Міждержавні угоди. Ця категорія дійсно є одним з основних понять в банківській практиці, оскільки відносини, виникаючі з приводу здійснення банківських операцій, являють собою суть банківської діяльності.

У вітчизняній економічній літературі поширене визначення банківських послуг як "масових операцій". Однак з такого визначення неясно, чим послуги відрізняються від інших операцій банку. На відміну від банківської операції, яка являє собою комплекс дій банку, направлених на рішення єдиного економічного результату, банківська послуга виконує певні супроводжуючі функції до банківських операцій /xxiii/.

Застосування дефініції "банківська послуга" справедливо тільки в тих випадках, коли мова йде про відносини "клієнт - банк - клієнт". Саме наявність клієнта дає право говорити про операції банку як про послуги. Це істотне зауваження, яке дозволяє суворо дотримуватися правильного застосування поняття "банківська послуга".

Вдалим, хоч і декілька громіздким, на наш погляд, можна вважати наступне визначення поняття "банківська послуга": це комплексна діяльність банку по створенню оптимальних умов для залучення тимчасово вільних ресурсів і задоволенню потреб клієнта при проведенні банківських операцій, направлена на отримання прибутку /liv/.

При визначенні поняття "банківська послуга" нерідкі посилання на її платность. Як приклад можна використати визначення Банка Росії /xxiii/: "Послуги комерційних банків - це проведення банківських операцій за дорученням клієнта на користь останнього за певну плату". На практиці комерційні банки часто відмовляються від стягування плати за надані послуги, що відповідає ціновій політиці банку. Оскільки існує публічна практика надання банківських послуг без отримання банками винагороди, використання посилання на платность останньої у визначенні поняття, як нам представляється, не правомочно.

У наукових статтях, автори яких досліджують фінансовий ринок, виділяються наступні становлячі поняття банківської послуги /xcvii/:

діяльність по наданню клієнту допомоги або сприяння в отриманні прибутку;

система, що задовольняє певним потребам;

кваліфікована допомога або рада для повсякденного використання.

З урахуванням сказаного вище вважаємо, що поняття "банківська послуга" може бути сформульовано так: "Банківська послуга - це банківська операція, що виконується за дорученням і з метою задоволення потреб клієнта"

Оскільки банківська послуга є товаром, вона володіє властивостями товару, такими як індивідуальність, якість, цінність, доступність. Разом з тим послуга, в тому числі послуга банку - це унікальний товар в зв'язку з тим, що має властиві лише їй властивості: невідчутність, невіддільність, непостійність, недовговічність, відсутність власності /xcv/.

Відповідно до чинного законодавства, банки можуть виконувати наступні операції /ii/:

залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб у внески (до запитання і на певний термін);

розміщувати залучені від фізичних і юридичних осіб внески від свого імені і за свій рахунок;

відкривати і вести рахунки клієнтів і банків-кореспондентів, в тому числі іноземних;

здійснювати розрахунки за дорученнями фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів;

інкасувати грошові кошти, векселі, платіжні і розрахункові документи і здійснювати касове обслуговування фізичних і юридичних осіб;

купувати і продавати іноземну валюту в готівковій і безготівковій формах;

залучати у внески і розміщувати дорогоцінні метали;

видавати банківські гарантії;

здійснювати перекази грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.

Крім перерахованих вище операцій, кредитні організації мають право /ii/:

видавати поручительства за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань в грошовій формі;

придбавати права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі;

здійснювати довірче управління грошовими коштами і інакшим майном за договором з фізичними і юридичними особами;

здійснювати операції з дорогоцінними металами і коштовними каменями відповідно до законодавства Російської Федерації;

надавати в оренду фізичним і юридичним особам спеціальні приміщення, що знаходяться в них сейфи для зберігання документів і цінностей;

здійснювати лізингові операції;

робити консультативні і інформаційні послуги.

Крім цього банки мають право виробляти інші операції по дозволу Банку Росії, що видається в межах його компетенції. Общероссийский класифікатор видів економічної діяльності, продукції і послуг /cli/ дає вичерпний перелік послуг комерційних банків (див. прил..

Послуги, що Надаються банком можна умовно розділити на чотири типи: стратегічні, поточні; оперативні; спеціальні (див. табл. 1.2).

Таблиця 1.2 Стратегічні послуги Націлені на надання допомоги клієнту банку в розробці і досягненню істотних стратегічних перетворень в характері, напрямах і масштабах діяльності, або образі життя В склад входять послуги по видачі інвестиційних кредитів, розміщенню позик, випуску і обслуговуванню пластикових карт, синдицированние позики, злиття і поглинання банків, здійснення заставних операцій, відкриття і ведіння ощадних рахунків; установу фінансово-промислових груп

Поточні послуги Дозволяють клієнту банку оптимальним образом добитися цілей, поставлених в річному плані В склад входять послуги по видачі споживчих кредитів, проведення операцій на грошовому ринку, відкриття і ведіння депозитних і бюджетних рахунків клієнтів.

Оперативні послуги Дозволяють клієнту банку підготуватися і швидко вирішити незаплановані проблеми В склад входять операції по депонуванню і заставі цінностей, забезпеченню кредитів, страхування життя, факторинг, лізинг

Спеціальні послуги

Дозволяють клієнту отримати професійну допомогу в непередбачених кризових ситуаціях В склад входять послуги по рефінансуванню, заставні операції

Основні типи банківських послуг

За своїм внутрішнім змістом банківські операції, перерахований-Класифікація

банківських послуг

ние вище, - не що інакше, як банківські послуги, які можуть бути класифіковані по ряду критеріїв (див. табл. 1.3).

Таблиця 1.3 Критерії Банківські послуги

вкладні

депозитні

позикові

облікові

по економічному містячи- розрахункову

нию касову

інвестиційну

фондову

комісійні

гарантійну

по мірі ризикованість безризикові

ризикові

по характеру розміщення коштів первинна

повторна

інвестиційна

по мірі ліквідність ліквідна

неліквідна

по рівню прибутковість що приносяча дохід не приносить дохід

по мірі регулярність регулярна

іррегулярна

по возмездности відшкодувальна

безвідплатна

по складу клієнтів юридичним особам фізичним особам

за способом надання службовцями банку з використанням банківських автоматів

за часом надання оперативні

середньострокові

довгострокові

за формою розрахунків в готівковій формі в безготівковій формі

по валюті проведення у національній валюті у іноземній валюті

за формою з укладенням договору без укладення договору

Як нова банківська послуга виступає професійний інтелектуальний

продукт, створений банками на основі маркетингових досліджень потреб ринку. За своїм змістом це банківські інновації, які можуть бути поділені на два вигляду: технологічні (наприклад, електронний переказ грошових коштів) і продуктові, які можуть бути пов'язані як з новими, так і з традиційними операціями і послугами.

Комерційні банки, розуміючи безперспективність формування стійкої ресурсної бази у відриві від надійних корпоративних клієнтів, роблять спроби виправити положення і впроваджують в традиційних сферах банківського бізнесу нові продукти.

Нові банківські продукти і послуги - це результат діяльності банків, направлений на отримання додаткових доходів за допомогою інновацій і сприяння клієнту в отриманні прибутку.

Банківські інновації також піддаються класифікації, як і інші банківські продукти і послуги. Зарубіжні автори розрізнюють наступні категорії інновацій /clxvi/:

управління грошовою готівкою і використання нової інформаційної технології;

фінансове посередництво, направлене на зниження операційних витрат і більш ефективне управління активами і зобов'язаннями: депозитні сертифікати, рахунки НАУ (депозитні рахунки);

нові продукти на традиційних сегментах ринку позикових капіталів: інструменти з "плаваючою" процентною ставкою, свопи, облігації з глибоким дисконтом, серійні облігації, а також інструменти грошового ринку, маючі характеристики, як капіталу, так і позикових грошових коштів (позики і облігації участі, сертифікати інвестицій);

інновації в нових областях грошово-фінансового ринку, наприклад, ринок комерційних паперів, фінансові фьючерси, фінансові опціони, ринки цінних паперів, що некотируються.

Незважаючи на те, що в деяких випадках банківські послуги можуть виявлятися на безвідплатній основі (як правило, цього вимагає російське законодавство). Наприклад, витрати по переліку податкових платежів не підлягають грошовій компенсації, вони, як і будь-який інший товар, мають вартість і ціну. Реалізація послуги і покриття тим самим понесених банком витрат є основою фінансовий - господарської діяльності кредитної організації.

Одночасно з цим послуга не є єдиним джерелом доходів банку. Банк може отримати дохід, наприклад, за рахунок зміни курсу іноземної валюти і переоцінки валютних коштів, за рахунок штрафів, отриманих внаслідок господарської суперечки, при відновленні сум, раніше списаних на витрати і так далі. Проте, банківська послуга - це той товар, без реалізації якого діяльність банку втрачає всяке значення.

Іншим, не менш важливим для нас поняттям є "ціноутворення банківських послуг". Проблематика ціноутворення в нашій країні протягом багатьох років розроблялася в рамках досліджень закономірності планової економіки. У світовій економічній літературі ціноутворення інтерпретується як процес формування і зміни цін, їх структури, рівнів і співвідношення.

Поняття ціноутворення активно використовується як самостійно, так і для позначення ряду родинних понять: "ценообразующий процес", "ценообразующая діяльність", "ценообразующий метод" і тому подібне.

У економічній літературі нараховуються сотні визначень ціноутворення. Наприклад, в залежності від методу розрізнюють:

ціноутворення, орієнтоване на попит;

ціноутворення, орієнтоване на конкурентів,

ціноутворення, орієнтоване на витрати.

Виділяються ознаки ціноутворення:

масштаб (глобальне, локальне);

галузева приналежність (торгівля, машинобудування, туризм, страхування, електроенергетика і так далі);

види цін (отпускние, роздрібні, закупівельні).

Поняття "ціноутворення банківських послуг" стало активно використовуватися у вітчизняній практиці з початку ринкових перетворень, коли ціна банківських послуг стала грати значну роль.

Ціноутворення банківських послуг різними авторами визначається

як

встановлення цін на основі економічно обгрунтованих принципів їх формування;

процес формування і зміни цін банківських послуг;

сукупність організаційних і економічних заходів, направлених на визначення і зміну цін банківських послуг.

У цей час, застосовно до ціноутворення банківських послуг, не існує єдиний, прийнятий як певний стандарт визначення, що зумовлено, щонайменше, двома обставинами:

відсутній єдиний підхід до поняття "банківська послуга";

не завершений процес визначення внутрішнього змісту дефініції "ціноутворення" в нових економічних умовах.

Ціноутворення банківських послуг потрібно розглядати як кінцевий результат економічної діяльності комерційного банку по визначенню, встановленню і зміні цін на банківські послуги. Отже, ціноутворення банківських послуг є слідством процесу ціноутворення в комерційному банку.

Аналіз різних підходів до визначення дозволяє зробити висновок, що специфічний зміст поняття "ціноутворення банківських послуг" складають зміни, а ведучою функцією ціноутворення є функція зміни, причини якої можуть бути самі різноманітні.

Австрійський вчений-економіст Й. Шумпетер виділяв п'ять типових змін, які, на нашій думку, можуть характеризувати крім усього іншого ціноутворення в комерційних банках:

Використання нової техніки, нових технологічних процесів або нового ринкового забезпечення виробництва.

Впровадження продукції з новими властивостями.

Використання нової сировини.

Зміни в організації виробництва і його материальнотехнического забезпечення.

Поява нових ринків збуту.

У ряді джерел ціноутворення банківських послуг розглядається як процес, для якого характерно розвиток у часі і має виразно виражені стадії.

У процесі ціноутворення банки керуються такими критеріями як життєвий цикл послуги, корисність для споживачів і економічна ефективність. Стратегія банків при цьому підлегла прагненню перевершити конкурентів як ціноутворення, об'єктивність і доступність цін для клієнтів, займана частка ринку.

Неодмінними властивостями ціноутворення банківських послуг є науково-технічна новизна, виробнича застосовність і комерційна реализуемость. Відсутність будь-якого з трьох властивостей негативно позначається на ціноутворенні банківських послуг.

Для банківського ціноутворення, як процесу, характерні етапи, серед яких:

визначення мети;

вибір стратегії;

виробіток плану реалізації стратегії;

визначення умов і організації процесу;

реалізація прийнятих планів;

контроль, аналіз, накопичення досвіду і оцінка ефективності ціноутворення.

Зіставляючи і піддаючи критичному аналізу різні підходи до трактування поняття "ціноутворення банківських послуг", можна запропонувати наступне визначення: "Ціноутворення банківських послуг - це економічний процес, направлений на формування, встановлення і зміну цін, в основу якого встановлена сукупність принципів, методів і форм управління процесами зайнятими цією діяльністю організаційними структурами і їх персоналом".

Підведемо підсумки розділу:

З російської і зарубіжної практики слідує, що одним з найбільш динамічних і перспективних ринків в економіці країн, є ринок послуг.

Цілі, які переслідує банківське ціноутворення, можна згрупувати таким чином (див. мал. 1.12).

Засновані на збуті: збільшення об'єму продажу збільшення частки на ринку

Меті

ціноутворення

Засновані на існуючому положенні: стабільність сприятливий ринок

Засновані на прибутку: максимізація прибутку задоволений прибуток

Рис. 1.12. Групи цілей ціноутворення

Банківська галузь, як самостійний сектор російської економіки, здійснюючи свою діяльність, пропонує на фінансовому ринку особливий товар - банківську послугу, що являє собою нематеріальне благо, що пропонується на певних умовах клієнтам банку.

Банківська послуга піддається класифікації, володіє властивостями товару, є предметом купівлі-продажу і нерідка, внаслідок особливості діяльності, задач і цілей банків, надається на безвідплатній основі.

Серед проблем, які характеризують сучасний стан ринку банківських послуг - теоретичний і практичний аспект механізму їх ціноутворення /lxxiii, lxxxii, xc/.

Теорія банківського ціноутворення вимагає уточнення таких понять як "банківську послугу" і "ціноутворення банківських послуг". Банківські резерви - як вони змінюються.: Гроші були визначені як сума поточних рахунків в кредитних:  Банківські резерви - як вони змінюються.: Гроші були визначені як сума поточних рахунків в кредитних установах, а також готівка кошти і дорожні чеки у громадян і нефінансових організацій. Готівка на щоденній основі використовує практично все. Тому при думці про гроші
3.3. Банківські ресурси і платіжний оборот: Будучи самостійною міновою вартістю, кредит виступає, з однією:  3.3. Банківські ресурси і платіжний оборот: Будучи самостійною міновою вартістю, кредит виступає, з одного боку, як товар, а з іншою - як носій грошового відношення: спираючись на кредит, банки емітують в платіжний оборот гроші. Ця емісія в основному
Банківські перевірки: У процесі взаємодії з іншими кредитними організаціями,:  Банківські перевірки: У процесі взаємодії з іншими кредитними організаціями, наприклад, з комерційними банками, для здійснення своїх функцій банківського регулювання і банківського нагляду ЦБ РФ: проводить перевірки кредитних організацій (їх філіали);
Банківські паніки в роки Великої депресії (1930-1933):  Банківські паніки в роки Великої депресії (1930-1933): За допомогою моделі пропозиції грошей можна також пояснити коливання грошової маси в більш віддаленому минулому, наприклад в роки Великої депресії, коли стався самий глибокий економічний спад в історії США. З розділу 8 ми знаємо, що банківські
46. банківські операції, що реалізовуються ЦБ.: Операції, що виконуються центральним банком, можна класифікувати в:  46. банківські операції, що реалізовуються ЦБ.: Операції, що виконуються центральним банком, можна класифікувати в залежності від певних критеріїв. 1. За своєю природою банківські операції поділяються на банківські і небанківські. До банківських операцій центрального банку відносяться ті,
Банківські і небанківські кредитні організації: Кредитна організація - юридична особа, яка для видобування:  Банківські і небанківські кредитні організації: Кредитна організація - юридична особа, яка для видобування прибутку як основної мети своєї діяльності на основі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) має право здійснювати банківські
Банківські кредитні картки.: Призначені для купівлі товарів з використанням банківського:  Банківські кредитні картки.: Призначені для купівлі товарів з використанням банківського кредиту, а також для отримання авансів в готівково-грошовій формі. Головна особливість цієї картки - відкриття банком кредитної лінії, яка використовується автоматично всякий раз,

© 2018-2022  epr.pp.ua