Головна Всі книги |
Картка включає зразки підписів осіб, яким надане право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках підприємства в банку. (Право першого підпису - у керівника підприємства, право другого підпису - у головного бухгалтера).
У картку включається зразок відтиснення печатки підприємства. Наявність 2-х підписів і відтиснення друку на грошово-розрахункових документах є обов'язковою умовою прийняття їх до виконання.
Підтвердження (довідки) про реєстрацію: з Податкової інспекції, Пенсійного фонду, Фонду обов'язкового медичного страхування, що свідчить про реєстрацію у вказаних організаціях.
Заява на відкриття рахунку, підписане керівником і головним бухгалтером, завірене печаткою підприємства.
Після надання необхідних документів банк і підприємство підписують договір на відкриття рахунку і розрахунково-касове обслуговування. У договорі вказуються права і обов'язки сторін.
Всі розрахункові операції розрізнюються за способом платежу:
перерахування грошових коштів з р/р платника на р/р одержувач
залік взаємних вимог (кліринг) з переліком на рахунки учасників лише не зарахованої суми
гарантований платіж одержувачу, який може здійснюватися банком з коштів спеціального депозиту платника
Всі розрахунки між підприємствами через банківську систему безготівкових розрахунків можуть бути розділені на 4 групи:
Розрахунки між підприємствами, рахунки яких знаходяться в одному банку
Розрахунки між підприємствами, рахунки яких знаходяться в різних банках, але обслуговуються в одному РКЦ
Розрахунки між підприємствами, рахунки яких знаходяться в різних банках, але що обслуговуються в різних РКЦ
Розрахунки між підприємствами, рахунки яких знаходяться на території різних держав
Всі безготівкові розрахунки діють на основі системи безготівкових розрахунків.
Принципи організації б/г розрахунків
застосування єдиних правил б/г розрахунків всіма суб'єктами
Відкриття рахунку в банку і зберігання своїх грошей на рахунку
Проведення всіх розрахунків тільки при наявності грошей на рахунку і із згоди власника рахунку
Своєчасне здійснення розрахунків
Форми розрахунків Розрахунки ПП
Розрахунки по акредитиву
Розрахунки чеками
Розрахунки по інкасо (Платіжні вимоги, інкасові доручення)
Існують розрахунки і між банківськими установами.
Від ефективності міжбанківських розрахунків залежить безперебійність і безперервність нормального функціонування економіки
Банки для здійснення платежів і розрахунково-касового обслуговування встановлюють між собою кореспондентські відносини.
Існують 3 основних вигляду кореспондентських відносин:
між комерційними банками і ЦБ даної країни
між різними комерційними банками (в тому числі і банками різних країн)
між ЦБ різних держав
Відносин між комерційним банком і ЦБ даної країни носять вельми жорсткий характер, як правило, кожний комерційний банк повинен мати корр.
рахунок в якій-небудь установі ЦБ (РКЦ)
Кореспондентський рахунок - це рахунок на якому відбиваються розрахунки, зроблені одним банком за дорученням і за рахунок іншого банку. Корр. рахунки оформляють кореспондентським договором.
Кореспондентські рахунки бувають 2-х видів:
рахунок «НОСТРО» коли банк відкриває рахунок в якомусь банку кореспондентові
рахунок «ЛОРО» (ваш рахунок у нас) коли у вашому банку відкриваються рахунки банків-кореспондентів
В процесі здійснення кореспондентських відносин банки - кореспонденти повідомляють один одну про довершені операції. Для цього використовується «АВІЗО»
АВІЗО - це офіційне сповіщення про виконання розрахункових операціях що направляється одним банком іншому.
(розглянути Положення 2- П схеми безготівкових розрахунків)
Банківські рахунки.: Практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта: Банківські рахунки.: Практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта починаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних і інакших рахунків у будь-якій валюті в комерційних банках з їх
Банківські рахунки.: Практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта: Банківські рахунки.: Практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта починаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних і інакших рахунків у будь-якій валюті в комерційних банках з їх
Банківські ризики. Система управління ризиками в коммерческомбанке.: Банківські ризики. Система управління ризиками в коммерческомбанке.: Під ризиком розуміється можлива небезпека втрат, витікаюча з специфіки тих або інакших явищ природи і видів діяльності людського суспільства. Міра ризику - це імовірність настання випадку втрат, а
Банківські ресурси і їх структура. Пасивні операції комерційних: Банківські ресурси і їх структура. Пасивні операції комерційних банків.: Ресурси комерційних банків. Їх структура і хар-ка Структура ресурсної бази. Власні кошти банку. Залучені кошти банку. Позикові кошти банку. Існує декілька точок зору на структуру ресурсної бази. Так, наприклад, деякі
Банківські відсоток, його значення і функції: Відсотки за кредит - це плата за користування вартістю, що позичається.: Банківські відсоток, його значення і функції: Відсотки за кредит - це плата за користування вартістю, що позичається. Це економічна теорія, заснована на товарно-грошових відносинах. Відсоток є обов'язковим атрибутом кредиту, на поза кредитними відносинами він не функціонує. Він виступає,
Банківські операції і операції кредитних організацій: Банківські операції і операції кредитних організацій: Другий (нижній) рівень банківської системи утворять кредитні організації. Згідно з Законом «Про банки і банківську діяльність від 3 лютого 1996 року до останніх відносяться «юридичні особи, які для видобування прибутки
3. Банківські об'єднання: Створення банківських об'єднань запобігає від можливостей: 3. Банківські об'єднання: Створення банківських об'єднань запобігає від можливостей банкрутства, зміцнює позиції на ринку, в конкуренції з боку інших фінансово-кредитних установ. Виходячи з цілей розрізнюють банківські об'єднання комерційного типу, діяльність