На головну сторінку   Всі книги

Фінансове забезпечення страхового бізнесу

До фінансових джерел забезпечення страхових компаній, що займаються тільки страховим бізнесом, відноситься страхова премія (страхові платежі, внески).

Страхова премія розраховується на основі нормативу, який називається страховий тариф.

Ставка страхового тарифу встановлюється в розмірі, який забезпечує страхувальнику:

формування страхових фондів з метою виплати страхового відшкодування;

створення первинних фондів;

створення коштів, необхідних для поточної роботи страхової організації і її розвитку.

Комерційні страхові компанії розмір ставок страхових тарифів встановлюють самостійно. При цьому ставка страхового тарифу може бути встановлена:

в грошовому вираженні до страхової суми,

у відсотках до страхової суми.

При розробці рівня страхових тарифів застосовують різні розрахункові методики. Методика, що Найчастіше застосовується включає наступні етапи.

Визначається коефіцієнт збитковості. Інформаційна база для розрахунку - статистичні матеріали по фактичній збитковості страхування за тривалий період (не менш п'яти років):

(15.2)

Можна зробити наступні висновки:

якщо Ку = 0, то страхове відшкодування не виплачується і премії цілком йдуть в дохід страхувальника;

якщо Ку = 1, то величина страхового відшкодування рівна величині страхової суми і, отже, страхова компанія втрачає можливість для свого розвитку;

якщо Ку gt; 1, це означає прямі фінансові збитки.

2. На основі аналізу коефіцієнта збитковості визначається нетто-ставка страхового тарифу.

Нетто-ставка призначена для компенсації страхового відшкодування і, отже, є базою для створення страхових фондів.

Разом з тим практична робота будь-якої страхової компанії пов'язана:

з оплатою страхових агентів, банківських послуг і т. д.,

змістом працівників,

формуванням прибутку, необхідної для розвитку страхової компанії.

Всі три елементи складають дохід страхової компанії. Таким чином, крім страхових фондів, призначених для страхового відшкодування збитків, страхові компанії при розрахунку ставок тарифів повинні враховувати дохід.

У цьому випадку рівень страхового тарифу (Т) виражається у відсотках і визначається таким чином:

(15.3)

Т - СВ + Д - 100%? З

де Д - дохід страхової компанії.

Проаналізувавши дану формулу, можна записати:

де Тн - нетто-ставка страхового тарифу (дає можливість створення фондів);

АТН - навантаження до нетто-ставки страхового тарифу.

Крім розглянутої методики визначення страхового тарифу при великій стійкості страхових ризиків застосовується методика, базою якої є:

імовірність настання страхового випадку, який визначається методами математичної статистики;

очікувана кількість договорів;

визначення дисперсії (відхилення від середньозважений, на основі якої розраховується рівень резервного фонду).

Нетто-ставка включає дві частини:

запрацьовану частину нетто-ставки тарифу і відповідно нетто-премії - вона являє собою страхові премії, по яких договір страхування закінчений;

не запрацьовану частину нетто-ставки - ту частину страхової премії, по якій договору страхування ще діють.

Основний страховий фонд формується за рахунок запрацьованої премії. Не запрацьована нетто-премія складає резервний фонд страховий компаній. Фінансове регулювання в інших країнах: Не дивно, що, враховуючи схожість економічних систем США і:  Фінансове регулювання в інших країнах: Не дивно, що, враховуючи схожість економічних систем США і Японії, Канади і держав Західної Європи, фінансове регулювання в цих країнах має багато загального. Корпорації, що випускають цінні папери, зобов'язані публікувати детальну
2.4. Фінансове прогнозування: Фінансове прогнозування являє собою дослідження:  2.4. Фінансове прогнозування: Фінансове прогнозування являє собою дослідження конкретних перспектив розвитку державних і муніципальних фінансів, фінансів суб'єктів господарювання в майбутньому, наукове обгрунтоване припущення про об'єми і напрями
2.3. Фінансовоєправовсистемеправа РеспубликиБеларусь: егоособенности:  2.3. Фінансовоєправовсистемеправа РеспубликиБеларусь: егоособенности исвязьсдругимиотраслямиправа: Фінансове право, будучи самостійною галуззю права, тісно пов'язане з іншими галузями права і юридичними науками. Найбільш наочно простежується зв'язок фінансового права з такими галузями права, як конституційне, адміністративне,
Фінансове посередництво: Фінансові посередники можуть уникнути проблеми безбилетника і:  Фінансове посередництво: Фінансові посередники можуть уникнути проблеми безбилетника і морального ризику, і це - ще одна причина, чому непряме фінансування має так важливе значення (третя особливість фінансової структури). Фірма з венчурним капіталом - фінансовий
ФІНАНСОВЕ ПЛАНУВАННЯ, ПРОГРАМУВАННЯ І ПРОГНОЗУВАННЯ:  ФІНАНСОВЕ ПЛАНУВАННЯ, ПРОГРАМУВАННЯ І ПРОГНОЗУВАННЯ: До одного з основних методів управління фінансами відносять процес фінансового планування па рівні общегосударстветшого органу управління і на рівні господарству худих суб'єктів. ДО! ак і управління загалом, планування являє собою
3.1. Фінансове планування на підприємстві Види планів, зміст і:  3.1. Фінансове планування на підприємстві Види планів, зміст і послідовність їх розробки: Планування - це процес розробки цільових установок кількісного і якісного характеру і визначення шляхів найбільш ефективного їх досягнення. У основі фінансового планування лежать стратегічний і виробничі плани [1, 2].
30. Фінансове планування в некомерційній організації.:  30. Фінансове планування в некомерційній організації.: Фінансовий план включає в собі рішення і політику організації в отно шенії вигляду, рівня і пріоритетів про граммних заходів, необхідних для рішення задач і досягнення цілей даної організації. У ньому знаходять своє вираження рішення, що стосуються