Головна   Всі книги

Кредит і кредитна система Російської Федерації: суть, структура, форми кредиту

Кредит представляє собойссуду в грошовій або товарній формі на умовах терміновості, платности і поворотності. Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити у економічні відносини.

Одного з партнерів (ссудодатель, кредитор) готів надати іншому (ссудополучателю, позичальнику) гроші (майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язана з кругообігом і оборотом капіталу. У процесі руху основного і оборотного капіталу відбувається вивільнення ресурсів або грошового капіталу.

Для того щоб можливість кредиту стала реальністю, необхідні певні умови:

Учасники кредитної операції повинні виступати як суб'єкти, що матеріально гарантують виконання зобов'язань, витікаючих з їх економічних зв'язків;

Інтереси кредитора і позичальника повинні співпадати.

Як економічна категорія кредит являє собою певний вигляд суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості (в грошовій формі). Цей рух передбачає передачу грошових коштів - позики на час, причому за ссудополучателем зберігається право власності.

Кредит, виступаючий в грошовій формі, не можна ототожнювати з грошима. Кредитні відносини відрізняються від грошових:

складом учасників. У грошових відносинах беруть участь продавець і покупець, в кредитних - кредитор і позичальник;

функціями. Гроші виконують функції: міра вартості; засіб звертання; засіб платежу; засіб утворення скарбів; світові гроші;

участю грошей і кредиту в самому процесі відстрочки платежів; споживною вартістю, що отримується учасниками відносин.

Відмінності від родинної категорії «фінанси»:

Здійснює поворотний перерозподіл, в той час як фінансам властива безповоротність в розподільних процесах.

При кредитних відносинах відбувається зміна користувача ресурсами, а не їх власника. При фінансових відносинах - міняється не тільки користувач, але і власник коштів, що перерозподіляються.

При кредитних відносинах позикові кошти передаються у тимчасове користування, при фінансових - в безстрокове, т. е. назавжди.

Об'єкт фінансових відносин - сукупний суспільний продукт і національний дохід; об'єкт кредитних відносин - лише їх тимчасово вільна частина.

Надання коштів в користування при кредитних відносинах відбувається на платній основі, при фінансових - безвідплатно.

Кредитні відносини передбачають наявність як мінімум двох суб'єктів: кредитора і позичальника.

Кредитор представляє позику на час, залишаючись власником позиченої вартості. Позичальник отримує позику і зобов'язується її повернути до зумовленого терміну, при цьому він не є власником позиченого капіталу, а лише тимчасовим його власником.

У умовах ринкової економіки кредит виконує наступні функції:

акумуляції тимчасово вільних грошових коштів;

перерозподілу грошових коштів на умовах їх подальшого повернення;

створення кредитних знарядь звертання (банкнот і казначейських квитків) і кредитних операцій;

регулювання об'єму сукупного грошового обороту.

Принципи фінансового кредитування складають основу кредитних відносин, оскільки відображають саму суть кредиту. До них відносяться: поворотність, терміновість, дифференцированность, забезпеченість, платность.

Класифікація форм кредитних відносин:

товарна і грошова форми кредиту;

комерційний кредит, банківський кредит, міжбанківський кредит, споживчий кредит, державний кредит і міжнародний кредит.

У товарній формі надаються:

комерційний кредит;

споживчий кредит;

міжнародний кредит.

У грошовій формі надаються:

банківський кредит;

міжбанківський кредит;

державний кредит;

міжгосподарський кредит;

споживчий кредит;

міжнародний фінансовий кредит.

Комерційний кредит відповідно до Цивільного кодексу РФ передбачає надання в позику грошей або речей у вигляді авансу, передоплати, відстрочки або розстрочок за товари, роботи, послуги. З економічної точки зору, об'єктом комерційного кредитування повинен бути капітал тільки в товарній, а не в грошовій формі. У цій формі позиковий капітал зливається з промисловим. Мета комерційного кредиту - прискорення процесу реалізації товарів, тому відсоток по ньому звичайно нижче банківського і входить в ціну товару. Сучасні різновиди комерційного кредиту:

кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів;

кредит з фіксованим терміном погашення;

постачання товарів на умовах передоплати;

кредитування по відкритому рахунку, коли постачання наступної партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому постачанню.

Банківський кредит - це найбільш розвинена форма кредитних відносин в Росії. Банківський кредит надається у вигляді грошових позик банком або інакшою кредитною організацією, що має ліцензію, нефінансовому сектору економіки. Цілі банківського кредитування:

збільшення (поповнення) оборотних коштів господарюючої організації;

фінансування виробничих витрат, включаючи реалізацію інвестиційних проектів.

Особливості банківського кредиту:

його джерелом є, як правило, не власний, а залучений капітал;

банківський кредит обслуговує всі сфери підприємницької діяльності господарюючих суб'єктів;

внаслідок великих об'ємів і регулярного характеру банківських кредитів з'являється можливість надавати їх по помірних процентних ставках.

При наданні грошових коштів у тимчасове користування на платній основі, минуя банк, застосовується міжгосподарський кредит.

Споживчий кредит може здійснюватися як в грошовій, так і в товарній формі. Споживчий кредит в товарній формі використовується при продажу товарів населенню з розстрочкою платежу. Головна відмітна ознака - цільова форма кредитування фізичних осіб. Споживчий кредит в грошовій формі можна розглядати як різновид банківського кредиту, оскільки кошти, отримані в комерційному банку, використовуються в споживчих цілях:

для купівлі товарів тривалого користування;

на навчання, проведення відпусків, на медичне обслуговування і перебування в лікарні і т. п.;

на придбання нерухомості (можливо під заставу об'єктів, що придбаваються - іпотечний кредит).

Іпотечний кредит - довгостроковий кредит під невисокий відсоток з розстрочкою його виплати на тривалий період, забезпечений закладеним нерухомим майном.

Державний кредит - являє собою відносини, по якій РФ, суб'єкт РФ або муніципальна освіта є кредиторами або позичальниками. Державний кредит переважає в грошовій формі і може бути внутрішнім або зовнішнім. Зовнішній державний кредит попадає в групу міжнародних кредитних відносин, а внутрішній можна розглядати як самостійну форму кредиту.

Специфіка державного кредиту полягає в тому, що його практично неможливо відірвати від фінансових відносин, оскільки кредитні ресурси притягуються державою для поповнення доходів державного бюджету.

Міжнародний кредит є похідним від національних кредитних відносин. По суті своєї це форма руху позикового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин, пов'язана з наданням валютних і товарних ресурсів. У товарній формі міжнародне кредитування здійснюється при відносинах з іноземними партнерами на міжфірмовому і міжурядовому рівнях. Міжнародний кредит у валюті надається на міжурядовій, міжфірмовій і міжбанківській основі. При міжнародному кредитуванні часто переслідуються цілі не стільки економічні, скільки політичні.

Види кредиту- це класифікація кредитних відносин по різних ознаках. Розрізнюють наступні види кредиту:

За цільовим призначенням:

пов'язані кредити - відповідні цілі встановлюються в кредитному договорі,

непов'язані кредити - без вказівки цільового призначення.

Відповідно до об'єктів кредитування:

кредити під товарно-матеріальні цінності,

кредити під виробничі витрати,

кредити під сезонні витрати,

кредити під касовий розрив.

У залежності від суб'єктів кредитної операції:

промислові кредити,

сільськогосподарські кредити,

торгові кредити,

міжбанківські кредити,

міждержавні кредити.

По способах забезпечення:

забезпечені,

незабезпечені,

кредити під гарантії і поручительства.

У залежності від термінів кредитування:

короткострокові,

середньострокові,

довгострокові.

По платности:

процентні.

безпроцентні.

Поняття "кредитна система" можна розглядати з функціональної і інституційної точок зору. З функціональної точки зору під кредитною системою в сучасній економічній літературі розуміється сукупність кредитних відносин, форм і методів кредитування. Т. е. відповідно до цього підходу кредитна система являє собою форму організації і функціонування кредитних відносин, що склався в країні на певному етапі історичного розвитку. Оскільки кредитні відносини (як і будь-яка інша економічна категорія) персоніфіковані, то кредитну систему можна представити і як сукупність суб'єктів (інститутів) - носіїв цих відносин. Це і є інституційний підхід, згідно з яким кредитна система - це цілісна сукупність кредитних інститутів, що створюють і що акумулюють грошові кошти, а потім що представляють їх в позику від свого імені на умовах терміновості, платности і поворотності. Кожний інститут, вхідний в кредитну систему, виконує свою особливу функцію (функції), здійснює свій перелік операцій з метою ефективного задоволення потреб суспільства в банківських продуктах (послугах).

Сучасна кредитна система РФ є дворівневою:

1-й рівень - ЦБ РФ,

2-й рівень - комерційні банки, небанківські кредитні організації, що здійснюють окремі банківські операції, допоміжні організації.

Основу кредитної системи складає банківська система. Парабанковская система РФ ще не оформилася в самостійну підсистему і включається у другий рівень банківської системи РФ.

Кредитна організація - це юридична особа, яка для видобування прибутку як основної мети своєї діяльності на основі ліцензії БР має право здійснювати банківські операції.

Банк - це кредитна організація, яка має виняткове право здійснювати в сукупності наступні операції:

залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;

розміщення вказаних коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах поворотності, терміновості, платности;

відкриття і ведіння банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.

Небанківська кредитна організація - це кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції.

Допоміжні організації - це спеціалізовані організації, які самі не проводять банківських операцій, але забезпечують діяльність банків і інакших кредитних організацій. Наприклад, «торгові майданчики», фірми по аудиту банків, організації визначальні рейтинги банків і т. п.

Кредитні організації можуть створювати:

союзи (альянси) і асоціації, які не переслідують мета отримання прибутку і не здійснюють банківських операцій;

банківські групи - об'єднання кредитних організацій, що не є юридичною особою, в яких головна кредитна організація прямо або непрямо (через третю особу) впливає істотний чином на рішення, що приймаються органами управління інших кредитних організацій;

банківські холдинги - об'єднання юридичних осіб з участю кредитних організацій, що не є юридичною особою, в яких головна організація банківського холдингу (юридична особа, що не відноситься до кредитних організацій) має можливість прямо або непрямо впливати істотний чином на рішення, що приймаються органами управління кредитних організацій.

Фінансово-кредитні організації РФ створюються на основі будь-якої форми власності (приватної, державної або змішаної) як господарське товариство.

Всі комерційні банки можна відповідно до функціональної класифікації розділити на універсальні (депозитні) і спеціалізовані банки. У цей час аналітики фінансових ринків виділяють наступні групи російських банків:

Кредитні банки - фінансово-кредитні інститути, в активах яких переважає позикова заборгованість корпоративних позичальників, а пасиви значною мірою насичені зобов'язаннями перед клієнтами і власними коштами.

Розрахункові банки - такі фінансово-кредитні інститути, діяльність яких в більшій мірі направлена на здійснення розрахунково-касового обслуговування. Активи таких банків представлені, в основному, залишками на коррахунках в ЦБ і великих іноземних банках, пасиви в більшості своїй складаються з коштів клієнтів на розрахункових рахунках.

Ринкові банки - банки, в структурі активів яких значну питому вагу складають спекулятивні портфелі. Кредитування не розвинене, в пасивах домінує власний капітал.

Банки для банків - це такі кредитні організації, основна складова, як активів, так і пасивів яких представлена операціями на міжбанківському ринку і розрахунковими операціями по коррахунках «лоро» і «ностро» (в основному, це іноземні дочірні банки).

Роздрібні банки - мають диверсифицированную структуру активів і пасивів і є універсальними банками в повному розумінні цього слова.

Особливе місце займають банки з державною участю, яка здійснюється:

через органи виконавчої влади;

через Банк Росії;

через Російський фонд федерального майна;

через державні підприємства. 1. КРЕДИТНА СИСТЕМА В РОКИ ВІЙНИ: Велика Вітчизняна війна, нав'язана Радянському Союзу німецьким:  1. КРЕДИТНА СИСТЕМА В РОКИ ВІЙНИ: Велика Вітчизняна війна, нав'язана Радянському Союзу німецьким фашизмом, з'явилася суворим випробуванням для радянського ладу і соціалістичної економіки. Вона зажадала напруження всіх сил радянського народу, що одностайно об'єднався навколо
1. Кредитна система. Банківська система і роль в ній центрального:  1. Кредитна система. Банківська система і роль в ній центрального банку.: Кредитну систему держави можна представлена на малюнку 10.1 Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. У різних державах такі банки називаються по-різному: народні, державні,
3. Кредитна система: Кредитну систему розглядають: 1) як сукупність:  3. Кредитна система: Кредитну систему розглядають: 1) як сукупність кредитно-розрахункових відносин, форм і методів кредитування; 2) як сукупність кредитно-фінансових інститутів. Кредитно-розрахункові відносини пов'язані з рухом позикового капіталу. Кредитна система
Кредитна система: Кредитна система- це сукупність банківських і інакших кредитних:  Кредитна система: Кредитна система- це сукупність банківських і інакших кредитних установ, правові форми організації і підходи до здійснення кредитних операцій. У залежності від суворості регламентації і ліцензування банківської діяльності виділяють 2 типи
8.4. Кредитна політика організації: Управління дебіторською заборгованістю організації (едитная:  8.4. Кредитна політика організації: Управління дебіторською заборгованістю організації (кредитна політика) являє собою комплекс рішень її керівництва з наступних питань: Об'єм продажу в кредит, ціни на продукцію. Терміни кредиту. Знижки, що надаються за швидку оплату
Кредитна організація: - юридична особа, яка для видобування прибутку як основної мети:  Кредитна організація: - юридична особа, яка для видобування прибутку як основної мети своєї діяльності на основі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені законом Про банки і
Кредитна експансія: - стимулююча грошово-кредитна політика центрального банку,:  Кредитна експансія: - стимулююча грошово-кредитна політика центрального банку, що включає заходи по розширенню пропозиції грошей (зниження ставок рефінансування і резервної норми, купівля цінних паперів і комерційних банків і т. д.) Кредитні гроші - грошові

© 2018-2022  epr.pp.ua