Головна   Всі книги

Необхідність, суть і функції кредиту

Кредит в перекладі з латинського слова «kreditum» означає «будинок», «позика», «довір'я». Кредит є історичною економічною категорією, т. до. його виникнення пов'язане з розшаруванням первісного суспільства на заможних і незаможних, становленням товарно-грошових відносин.

Спочатку кредит надавався в натуральній формі заможними шарами суспільства селянам і ремісникам для задоволення споживчих потреб і сплати боргів. З розвитком товарно-грошових відносин кредит набув грошової форми.

З точки зору теорії, до кредиту відносяться неоднозначно. Одними фахівцями вважається, що кредит виникає від бідняцтва, від недостачі майна і ресурсів, що є в розпорядженні суб'єктів господарства. Кредит, на думку інших фахівців, руйнує економіку, оскільки за нього треба платити, що підриває фінансове положення позичальника, приводить до банкрутства. Так разноплановое розуміння впливу кредиту на економіку багато в чому пов'язано з відсутністю про нього чіткого уявлення.

Об'єктивна необхідність кредиту виникає з особливостей розширеного відтворювання. Воно передбачає постійну зміну форм капіталу, в ході якої грошова форма вартості переходить в товарну, товарна - у виробничу, виробнича - в товарну і товарна знову в грошову. Таким чином, економічною основою появи кредитних відносин є кругообіг і оборот капіталу. Виникнення кредиту потрібно шукати не в сфері виробництва, а в сфері обміну.

Товарообмін як переміщення товарів і послуг з рук в руки є тим грунтом, де можуть виникнути відносини з приводу кредиту. Рух вартості є ядром руху кредиту. Кругообіг капіталу не виключає коливань капіталу, внаслідок чого утворяться приливи і відливи грошових коштів, коливання потреби в ресурсах.

Зміна форм капіталу супроводиться тимчасовим вивільненням грошових коштів у одних господарюючих суб'єктів, утворенням потреби в коштах, що вивільнилися у інших господарюючих суб'єктів

На базі нерівномірного кругообігу і обороту капіталів природним стає поява відносин, які усувають невідповідність між часом виробництва і часом обігу коштів. Таким відношенням є кредит.

Для того, щоб кредит став реальністю, потрібні певні умови.

Кредитні відносини виникають при наявності:

Економічної основи: нерівномірність кругообігу капіталу дає можливість вивільнення грошових коштів у одних і наявності потреби в них у інших, т. е. створюється основа виникнення кредиту.

Правової основи: учасники кредитної операції кредитор і позичальник - повинні бути юридично самостійними суб'єктами економічних відносин. Кредит можливий при збігу інтересів кредитора і позичальника.

Часто кредит сприймається як гроші, хоч це різні поняття і відносини (табл. 5.1).

Таблиця 5.1 Грошові відносини Кредитні відносини

Склад учасників

Відносин між продавцем і покупцем, між одержувачем грошей і їх платником. Вартість здійснює зустрічні рухи: товар переходить від продавця до покупця, а гроші від покупця до продавця Відносин між кредитором і позичальником. Вартість не здійснює зустрічного руху, вона переходить від кредитора до позичальника і після закінчення терміну повертається до власника

Термін оплати

Гроші виконують функцію засобу платежу негайно Відстрочка платежу за товар. Платіж - елемент руху вартості на початках поворотності. Кредит виявляє свою суть не в платежі по джерелах відстрочки, а в самому факті відстрочки платежу

Споживна вартість

Гроші в своїй споживній вартості володіють здатністю перетворення в продукт будь-якого вигляду матеріалізованого труда Кредитор і позичальник виявляють зацікавленість в наданні і отриманні вартості на певний час

Форма руху вартості

Товар стає грошима тільки в тому випадку, якщо він виділився з товарного миру і став еквівалентом В кредиті не обов'язково надавати товар, що став загальним еквівалентом.

Відмінності кредитних і грошових відносин

Суть кредиту часто ототожнюють із змістом, хоч це різні поняття. Зміст виражає як внутрішній стан кредиту, так і зовнішні зв'язки.

Кредитні відносини складаються з трьох елементів: кредитора, позичальника і позиченої вартості.

Кредитор - сторона кредитних відносин, що надає позику.

Позичальник - сторона кредитних відносин, одержуюча кредит і зобов'язана повернути отриману позику. Тут не можна плутати поняття боржник і позичальник. Борг - більш широке поняття, що характеризує обов'язки взагалі.

Позичена вартість - нереалізована частина вартості, яка, вступаючи у кредитні відносини, володіє особливою додатковою споживною вартістю.

Взаємодія кредитора і позичальника носить характер єдності протилежностей (табл. 5.2). Кожний при цьому переслідує свій інтерес.

Таблиця 5.2

Відмінності кредитора і позичальника Позичальник Кредитор

Не є власником коштів, що позичаються. Він тимчасовий власник.

Застосовує позичені кошти як в сфері звертання, так і в сфері виробництва.

Повертає ресурси, що позичаються.

^ Сплачує позиковий відсоток.

^ Залежить від кредитора.

Є власником коштів, що позичаються.

Надає позику в фазі обміну, не входячи у виробництво.

Вартість коштів, що йдуть зберігається.

Отримує дохід від ресурсів, що позичаються.

Диктує свою волю позичальнику.

Структура кредиту передбачає єдність його елементів, - це завжди рух позиченої вартості.

Рух позиченої вартості можна представити таким чином:

Рк - Пкз - Ік ~... Вр... Вк...~ Пкс,

де:

Рк - розміщення кредиту;

Пкз - отримання кредиту позичальником;

Ик - використання кредиту;

Вр - вивільнення ресурсів;

Вк - повернення вартості;

Пкс - отримання кредитором коштів.

При розміщенні кредиту важливою умовою є упевненість в тому, що розміщення коштів саме ефективне. При отриманні кредиту необхідно чітко усвідомлювати, що отримана вартість є оптимальною.

Вивільнення ресурсів в процесі використання характеризує завершення кругообігу вартості в господарстві позичальника. Дана стадія є матеріальною базою для вступу кредиту в наступну фазу.

Повернення кредиту свідчить про ефективність його використання. Отримання вартості кредитором завершує стадію руху кредиту. Всі стадії руху позиченої вартості знаходяться в єдності, не можна штучно обчислити одну з них, зводити в ранг основоположної, всі вони рівнозначні.

Вивчаючи суть кредиту, необхідно розкрити його основу.

Основа кредиту - це те на чому «тримається» суть. Основою кредиту є поворотність. Поворотність кредиту, незалежно від стадій руху вартості, що позичається, виступає загальною властивістю кредиту. Поворотність пронизує всі стадії руху кредиту. При зворотному русі вартості важлива і юридична сторона. Власність на вартість, що передається на певний термін, не переходить від кредитора до позичальника. Власником залишається кредитор, а позичальник лише тимчасовий власник коштів, що позичаються. При вивченні основи кредиту необхідно враховувати і социальноекономическую вартість, оскільки кредит є породженням суспільних потреб. Економічна і соціально-економічна основи кредиту тісно взаємопов'язані один з одним.

Таким чином, суть кредиту можна визначити як передачу кредитором позиченої вартості позичальнику для використання на початках поворотності і в інтересах суспільних потреб.

Вивчивши структуру, стадії і основи кредиту, можна дати визначення кредиту як економічної категорії.

Кредит являє собою: економічні відносини; руху позикового капіталу; особливу форму руху грошей на початках поворотності, терміновості, платности в інтересах суспільних потреб.

Вивчення кредиту як економічної категорії буде неповним, якщо не розкрити його функції.

Суть будь-якої економічної категорії виявляється в функціях, що виконуються нею. Слово «функція» сталася від латинського functio - «виконання». Функція - це тимчасовий вияв суті, яка характеризує взаємодію даної категорії із зовнішньою середою. Функцію породжує не форма або різновид кредиту, а його суть.

Функції кредиту виявляються, передусім, в кредитних відносинах. Двосторонні кредитні відносини виникають між:

Суб'єктами господарювання і державою;

Державою і населенням;

Суб'єктами господарювання;

Суб'єктами господарювання і приватними особами.

У економічній літературі немає однозначно прийнятої кількості функцій, що виконуються кредитом. Проаналізуємо функції кредиту (, що найчастіше зустрічаються мал. 5.1).

Рис. 5.1. Функції кредиту

Перераспределітельная функція. Ця функція кредиту полягає в тому, що позичена вартість бере участь в економічній діяльності позичальника, для якого це має безперечні переваги в порівнянні з іншими формами мобілізації ресурсів, в т. ч. власних. Рух позиченої вартості дозволяє задовольнити потребу в ресурсах одних суб'єктів економічних відносин за рахунок капіталу інших. Перераспределительная функція кредиту впливає істотний чином на структурні зсуви в економіці. Вона приводить до концентрації капіталу в найбільш прибуткових галузях і видах діяльності. За допомогою кредиту може перерозподіляться як знову створена вартість, так і раніше накопичене в державі багатство.

Емісійна функція. Її зміст полягає в створенні кредитних коштів звертання і заміщення готівки. Вона виявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні кошти, т. е. в оборот нарівні з грошима в готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі. Дія даної функції виявляється тоді, коли на основі заміщення готівки виробляються безготівкові розрахунки. Відбувається заміщення дійсних грошей кредитними грошима.

Контрольна функція. Ця функція означає, що розміщення, використання і повернення кредиту контролюється кредитором. Такий контроль витікає з умов надання кредиту. Контроль необхідний при формуванні кредитного портфеля кредитора, при використанні і поверненні кредиту, а також при оцінці динаміки процентної ставки.

Функція прискорення концентрації і централізації капіталу. Кредитний механізм сприяє процесу перетворення додаткової вартості в капітал і розсовує межі індивідуального накопичення. Для збільшення масштабів виробництва часто недостатніми є кошти окремих суб'єктів, тому розрізнені частини їх додаткової вартості акумулюються в кредитних установах і, досягши значних розмірів, активно сприяють процесу розширеного відтворювання. Крім того, концентрації зазнають вільні грошові кошти населення. Важливу роль грає і централізація капіталу, оскільки сприяє перетворенню індивідуальних підприємств в підприємства колективної форми власності. Глобализация економіки приводить до підвищення ролі міжнародного кредиту в формуванні структури економіки, її спеціалізації, інтеграції в світову систему розподілу праці.

Функція економії витрат звертання. Вона властива кредиту, який створює умови для залучення в грошовий оборот вільних ресурсів суб'єктів економічної діяльності. Економія витрат виражається в тому, що при відсутності необхідних коштів для здійснення тієї або інакшої операції економічний суб'єкт звертається на ринок в пошуках ресурсів. Кредит сприяє прискоренню оборотності капіталу і економії суспільних витрат. НЕОКАНТІАНСТВО І МАКС ВЕБЕР (ВЕБЕРИАНСТВО): Звернемося тепер до неокантіанства і Максу Веберові. Неокантіанство [103]:  НЕОКАНТІАНСТВО І МАКС ВЕБЕР (ВЕБЕРИАНСТВО): Звернемося тепер до неокантіанства і Максу Веберові. Неокантіанство [103] - найбільший філософський плин в історії німецької суспільно-історичної думки XIX в. Його найбільш видними представниками є: В. Виндельбанд, Е. Кассирер,
1. Несподіване схожості: Не посоромимося задати собі це питання, яке однаково:  1. Несподіване схожості: Не посоромимося задати собі це питання, яке однаково правомірно звучить і у вустах маленької дитини, що тільки-тільки почала пізнавати мир, і в трактаті убеленного сивиною філософа. За однією загальною назвою гроші переховується насправді
Неоднорідність: що виявляється в значній кількості окремих разнопланових:  Неоднорідність: що виявляється в значній кількості окремих разнопланових елементів (відбір персоналу, атестація співробітників, винагорода за труд, охорона труда, трудові відносини, корпоративна культура, розвиток і просування персоналу).
Розділ 1. Необгрунтованість як форма свавілля в карному процесі:  Розділ 1. Необгрунтованість як форма свавілля в карному процесі: Майже кожне прохання адвокати починають стандартною фразою, що обжалуемий акт "незаконний, необоснован і немотивирован". Незаконність акту признається внаслідок його суперечності встановленим законом правилам, порушення цим актом чиїх-небудь прав і
Необхідні умови для успіху: Перше, що ви виявите у будь-якого успішного сетевика - це:  Необхідні умови для успіху: Перше, що ви виявите у будь-якого успішного сетевика - це здатність на час забувати про своє самолюбство. Вас це може здивувати. Більшість здається людьми з сильною волею. Вони досягли успіху про яке не всі можуть навіть мріяти, і, подібно
Необхідні документи: Для здійснення лізингової операції необхідно підготувати наступні:  Необхідні документи: Для здійснення лізингової операції необхідно підготувати наступні документи: заповнена заявка на лізинг і анкета клієнта (надається клієнту в даній компанії); бізнес-план, в якому повинні бути наступні відомості: загальні відомості про
Необхідність і доцільність кредитного фінансування:  Необхідність і доцільність кредитного фінансування державних витрат: Фінансове благополуччя будь-якої держави засновується на своєчасній і повній мобілізації доходів бюджету. Держава, як апарат управління суспільством, потребує грошових коштів. Велика частина цих коштів поступає до бюджету через систему

© 2018-2022  epr.pp.ua