Головна   Всі книги

Основні підходи до побудови страхових тарифів

Під актуарними розрахунками розуміється система статистичних і економіко-математичних методів розрахунку тарифних ставок і визначення фінансових взаємовідносин страхувальника і страхувальника; вони відображають механізм утворення і витрачання страхового фонду в довгострокових страхових операціях.

Задачами актуарних розрахунків є: 1) вивчення і класифікація ризиків по певних ознаках (групам) в рамках страхової сукупності; 2) числення математичної імовірності настання страхового випадку, визначення частоти і міри тягаря наслідків спричинення збитку як в окремих ризикових групах, так і загалом по страховій сукупності; 3) математичне обгрунтування необхідних витрат на організацію процесу страхування; 4) математичне обгрунтування необхідних резервних фондів страхувальника і джерел їх формування; 5) дослідження норми вкладення капіталу (процентної ставки) при використанні страхувальником зібраних страхових внесків як інвестиції і тенденцій їх зміни в конкретному тимчасовому інтервалі; визначення залежності між процентною ставкою і величиною

брутто-ставки.

На основі актуарних розрахунків визначаються розміри тарифних ставок, які за допомогою довгострокових фінансових досліджень зазделегідь занижуються на суму того доходу, який буде отриманий страхувальником від використання акумульованих внесків страхувальників як інвестиції.

Методологія актуарних розрахунків заснована на використанні теорії імовірностей, демографічної статистики і довгострокових фінансових обчислень. За допомогою теорії імовірностей визначається імовірність страхового випадку. Демографічна статистика потрібна для диференціації страхових тарифів в залежності від віку застрахованого. За допомогою довгострокових фінансових обчислень в тарифах враховується дохід, що отримується страхувальником від використання для інвестицій акумульованих внесків страхувальників. Актуарние розрахунки проводять актуарії.

Традиційно актуарние розрахунки, як і страхування, розділяють на актуарние розрахунки в області життя (life inssurance) і не життя (non-life inssurance).

У основі розрахунків, що йдуть на страхування конкретного об'єкта, лежить страховий тариф, або тарифна ставка - являє собою грошову плату страхувальника (страхову премію) з одиниці страхової суми (як правило за одиницю приймають 100 руб) або об'єкта страхування, або процентну ставку від сукупної страхової суми.

У процесі актуарних розрахунків встановлюється розмір тарифної ставки, яка визначає, скільки грошей кожний страхувальник повинен внести в загальний страховий фонд з одиниці страхової суми. Повна тарифна ставка (Т) називається також брутто-ставкою (Тб). Вона складається з нетто-ставки (Тн) і навантаження (Н). Головна частина тарифної ставки - нетто-ставка - призначена для створення фондів виплати страхового відшкодування в майновому страхуванні і страхових сум в особистому страхуванні.

Навантаження призначене для компенсації витрат на ведіння страхових операцій.

Страховий тариф, як правило, розраховується окремо по особистому, майновому страхуванню і страхуванню відповідальності. Так, при страхуванні життя він може складатися з наступних приватних: на випадок хвороби, непередбачених обставин або смерті (загибелі). При цьому відрахування в приватну нетто- ставки виготовляються в прямій залежності від міри ризику (імовірності настання страхового випадку.

Імовірність страхового випадку в майновому страхуванні відображає частоту страхових випадків за попередній період, т. е. відношення пострадавших від якої-небудь події об'єктів до їх загальної кількості. Наприклад, якщо в даному районі за ряд років в середньому пожежею пошкоджене 100 будинків з 10 000, то імовірність страхового випадку становить 0,01 (100: 10 000).

Тарифні, в страх-я майно пред-тий диференціюються по території, видам майна, його знаходженню в стадіях кругообігу капіталу. У транспортних засобів - по видах транспорту (враховуються марки, стаж).

+ використовуються системи страх забезпечення (принцип першого ризику, граничної відповідальності, пропорцион отвктственности).

У особистому страхуванні для визначення імовірності страхового випадку використовуються показники смертності і тривалість життя населення, що обчислюються по таблиці смертності. При цьому проводиться диференціація тарифних ставок за віком людини.

Таблиця смертності - статистична таблиця, в якій містяться розрахункові показники смертності населення в певних вікових категоріях.

Таблиці смертності застосовуються при актуарних розрахунках, для встановлення можливих виплат по випадках смерті застрахованих або їх дожитию до закінчення терміну страхування. Такі розрахунки служать основою для встановлення тарифних ставок за договорами довгострокового страхування життя.

Комутаційні числа - технічні показники, які використовуються при розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя для спрощення процедури ручних обчислень. Комутаційні числа розраховуються по спеціальних формулах на основі вибраної таблиці смертності при заданій нормі прибутковості.

Розрахунок тарифної ставки (актуарная калькуляція) включає визначення нетто-ставки, розмірів витрат на ведіння справи, надбавки за ризик в майновому страхуванні і в страхуванні відповідальності, знижки на позиковий відсоток в страхуванні життя і пенсій.

У розрахунках по особистому страхуванню надбавка за ризик можлива, але звичайно не застосовується. Це пов'язано з тим, що об'єм страхової сукупності досить великий, а страхові суми порівняно невелики. Розділ 10. Основні положення теорії імовірностей: Випадковим відносно комплексу умові 5 називається подія,:  Розділ 10. Основні положення теорії імовірностей: Випадковим відносно комплексу умові 5 називається подія, яка при здійсненні вказаного комплексу умовна мижет або статися, або не ироязойтн. Теорія вероятностен має справу з випадковими подіями, однак вона не може передбачити,
Основні положення теми: Еволюційна економіка - науковий напрям, що досліджує:  Основні положення теми: Еволюційна економіка - науковий напрям, що досліджує економічний розвиток в припущенні, що склад дійових осіб в економіці міняється по законах природного відбору. Дійовими особами є: технології, види продукції,
Основні положення теми: Сучасна корпорація зберегла і розвинула багато які історично:  Основні положення теми: Сучасна корпорація зберегла і розвинула багато які історично риси, що дісталися їй і в той же час істотно еволюціонувала. У цей час і на Заході, і в Росії спостерігається підвищений інтерес і настійна потреба (тя і по різних
5.1. Основні положення стратегії вибору і реалізації товару (послуг):  5.1. Основні положення стратегії вибору і реалізації товару (послуг): Для кожного товару (послуги) потрібно розробка специфічної стратегії. Однак можна відмітити чотири базові стратегії зростання об'єму продажу і прибутку: проникнення на ринок; розробка продукту; розширення ринку; диверсифікація товару (послуг). Вони
з3. Основні положення по оценне міжнародних інвестиційних проектів:  з3. Основні положення по оценне міжнародних інвестиційних проектів: Показники, що використовуються при оцінці міжнародних інвестиційних проектів, такі ж, як і для проектів на національному рівні, т. е. чиста приведена вартість (NPV), внутрішня прибутковість (IRR), окупність приведених витрат і інші. Найбільш
Розділ 1. ОСНОВНІ ПОЛОЖЕННЯ. ЖИТЛОВЕ ЗАКОНОДАВСТВО:  Розділ 1. ОСНОВНІ ПОЛОЖЕННЯ. ЖИТЛОВЕ ЗАКОНОДАВСТВО: Стаття 1. Основні початки житлового законодавства Коментар до статті 1 1. У ч. 1 статті, що коментуються перераховані основоположні принципи житлового законодавства, які значною мірою базуються на конституційних положеннях,
ОСНОВНИЕПОЛОЖЕНИЯ: Фінансовий аналіз являє собою метод оцінки ретроспективного:  ОСНОВНИЕПОЛОЖЕНИЯ: Фінансовий аналіз являє собою метод оцінки ретроспективного (того, що було в минулому) і перспективного (того, що буде в майбутньому) фінансового становища господарюючого суб'єкта на основі вивчення залежності і динаміки показників фінансової