Головна Всі книги |
Кредит відноситься до числа найважливіших категорій фінансів як науки, активно вивчається практично всіма її розділами. Як економічне явище грає унікальну роль в господарському обороті, національній і міжнародній економіках, в суспільному житті.
«Кредит» - від лати. creditum - позика, борг. Багато які економісти зв'язують його з credo - вірю. У кредиті бачать боргове зобов'язання, пов'язане з довір'ям однієї людини до іншого. Однак довір'я не є економічною суттю кредиту, хоч і грає в ньому значну роль. Для функціонування кредиту необхідні економічні причини.
Кредит виникає в тій сфері господарського життя, де взаємодіють господарюючі суб'єкти і відбувається переміщення суспільного багатства з рук в руки на вільній і добровільній основі. НайПростіша форма кредиту - натуральна. Учасник операції по обміну натуральними товарами може передати свій товар при умові, що через деякий час інший учасник також передасть йому свій товар (т. е. обмін відбувається не тут і зараз, а з відстрочкою). Така форма обміну може існувати тільки при бажанні, згоді і укладеній угоді обох сторін.
Після появи грошей замість зустрічного товару передається платіж у вигляді грошей - грошовий еквівалент, або навпаки - спочатку гроші, потім - товар. Господарюючий суб'єкт в одних операціях - позичальник, в інших - кредитор. Таке кредитування носить взаємний характер.
Виробництво у різних господарюючих суб'єктів розрізнюється у часі, це створює необхідність появи розділеного під часі товарного обігу, що в свою чергу породжує кредитні відносини. У рамках кредитних відносин виникають зустрічні зобов'язання, які будуються на основі договірних відносин і довір'я. Разове невиконання зобов'язань спричиняє зриви домовленостей по всьому ланцюжку кредитних відносин.
З розподілом праці, появою купецтва кредит отримав подальший розвиток, оскільки купці в основному придбавали і продавали свої товари з відстрочкою платежу.
Початкова форма кредиту - комерційний кредит - надання товарної форми суспільного багатства на умовах зустрічної передачі еквівалентів у встановлений термін в майбутньому.
Вексель - боргова розписка, що передається покупцем продавцю при отриманні кредиту, виникла на базі комерційного кредиту.
Повернення кредиту - погашення кредиту і пов'язаного з ним боргового зобов'язання шляхом зустрічної передачі його еквівалента в майбутньому.
Найважливіша умова і мотив кредитної операції - можливість повернути гроші і отримати матеріальну вигоду (відсоток).
Загальні ознаки комерційного і грошового кредитів:
неодночасний (разновременний) характер зустрічних рухів матеріальних благ як економічна основа появи кредитних відносин;
поява їх на основі односторонньої передачі блага однією стороною, при цьому у іншої сторони виникає позикове зобов'язання, оформлене договором або векселем;
гасіння боргу шляхом повернення товарного або грошового еквівалента після закінчення встановленого терміну.
Комерційний кредит в ході промислової революції поступається своїм місцем грошовому кредиту. Тісний зв'язок виробництва і звертання утворить кругообіг (оборот) промислового капіталу. У процесі кругообігу і обороту промислового і торгового капіталів відбувається вивільнення грошових коштів. Причинами утворення тимчасово вільних грошових коштів є:
Характер обороту основного капіталу. Кошти амортизаційного фонду, який існує для оновлення основного капіталу, є тимчасово вільними, «випадають» з обороту.
Характер обороту оборотного капіталу. Майже завжди існує неспівпадання в термінах між реалізацією готових товарів і закупівлею продуктів переробки (сировини, палива і т.
д.), необхідних для продовження процесу виробництва.
Необхідність капіталізації частки прибутку (кошти, що накопичуються протягом тривалого періоду часу, необхідні для купівлі нової техніки). Умова реальної капіталізації прибутку - достатність для інвестування, що залежить від масштабів виробництва.
Об'єктивна необхідність кредиту витікає з потреби узгодження інтересів кредитора і позичальника, пов'язаних з вивільненням (видобуванням) грошових коштів з кругообігу капіталу кредитора, їх залученням в кругообіг капіталу позичальника і подальшим поверненням кредитору з випла- тогї відсотка.
Через відмінність в кругообігу капіталу потреби і можливості кожної окремої пари кредитор - позичальник не завжди співпадають. У цьому укладається основна обмеженість грошового кредитування.
Більш розвинена форма кредитування - облігація. Це цінний папір, який дає право її власнику отримати від позичальника, що випустив облігацію, в передбачений умовами її випуску термін номінальну вартість облігації. Умовами її випуску може обмовлятися отримання певного відсотка, а також продаж зі знижкою або погашення по повній номінальній вартості.
Вексель і облігація відносяться до обіговій кредитних інструментів (замінюють гроші як засіб звертання і платежу). До необращающимся інструментів відносяться ощадні книжки, заставні, депозити, міжбанківські кредити, особисті і міжфірмові позики.
Банківська форма кредитування - двостороннє поворотне кредитування (запозичення). Банки оперують чужими грошима, передають в кредит засобу, раніше отримані ними як кредити.
Джерела тимчасово вільних коштів, що використовуються банками:
частина надходжень грошових коштів в державний і місцеві бюджети;
особисті доходи населення, призначені для зберігання;
грошові доходи підприємців;
з розвитком банків і зростанням їх активності - збільшення прибутку, що отримується ними, велика частина якої прямує на збільшення кредитування.
Банки покликані усунути невідповідність між часом освіти, розмірами і термінами існування тимчасово вільних грошових коштів і потребами в них населення, що господарюють суб'єктів і держави.
За допомогою банківського, комерційного і грошового кредитів вирішується важлива економічна задача: узгодження інтересів підприємців, держави і населення з метою ефективного використання грошових коштів, що постійно вивільняються і товарних ресурсів для потреб розвитку господарства і суспільства загалом.
У Цивільному кодексі РФ розрізнюють поняття «позику», «позика» і «кредит».
Позика - це передача грошей або інших речей, визначених родовими ознаками, у власність позичальнику, який зобов'язується повернути кредитору таку ж суму грошей або рівну кількість інших отриманих речей того ж роду і якості (Римський кодекс).
По ГК кредитор має право на отримання з позичальника відсотків.
Позика - передача речі в безвідплатне тимчасове користування ссудополучателю, який зобов'язується повернути ту ж річ в тому стані, в якому він її отримав, з урахуванням нормального зносу або в стані, зумовленому договором.
Кредит - це передача кредитною організацією матеріальних і/або фінансових коштів у власність позичальника на умовах поворотності, терміновості і платности.
По вченню К. Маркса кредит - це те, чим торгує банк.
Утворення цих відносин, які загалом можуть бути об'єднані в поняття «борг», по Цивільному кодексу створює зобов'язання. Для видачі банком кредиту йому треба зібрати тимчасово вільні грошові кошти.
з 1. Поняття механізму держави і його структура: з 1. Поняття механізму держави і його структура: У юридичній літературі поняття "механізм держави" і "державний апарат" вживаються як синоніми. Однак поняття "механізм держави" ширше, ніж поняття "державний апарат". Хутро анизм
1. Поняття маркетингу: По мірі насичення ринку, зростання споживчої культури, а також: 1. Поняття маркетингу: По мірі насичення ринку, зростання споживчої культури, а також розвитку компанії і укрупнення бізнесу ускладнюється процес управління ринковою діяльністю. Це справедливе, в тому числі, і для управління товарною, ціновою і збутовою політикою
1.3 Поняття маржинальних торгів: Приватний інвестор може відкрити в брокерському будинку margin account: 1.3 Поняття маржинальних торгів: Приватний інвестор може відкрити в брокерському будинку margin account (рахунок з використанням маржі) - рахунок, на якому брокер дозволяє провести операції на валютному ринку з певним банківським плечем [3]. У Європі воно може досягати пропорції
з 1. Поняття осіб, що беруть участь в справі: Цивільні процесуальні відносини виникають між судом, з однією: з 1. Поняття осіб, що беруть участь в справі: Цивільні процесуальні відносини виникають між судом, з одного боку, і всіма учасниками процесу - з іншою. Суд як орган державної влади розглядає і дозволяє цивільну справу. Але щоб його дозволити, суд вступає в
ПОНЯТТЯ ЛІКВІДНОСТІ: Ліквідність комерційного банку є якісною харак: ПОНЯТТЯ ЛІКВІДНОСТІ: Ліквідність комерційного банку є якісною харак-? теристикой його діяльності. Вона відображає здатність коммерче- ского банку своєчасно і без втрат для себе задовольняти потреби вкладників за рахунок перетворення
7.1. ПОНЯТТЯ КРИМІНАЛІСТИЧНОЇ СИСТЕМАТИКИ І ЇЇ ЗНАЧЕННЯ: 7.1. ПОНЯТТЯ КРИМІНАЛІСТИЧНОЇ СИСТЕМАТИКИ І ЇЇ ЗНАЧЕННЯ: З одержание криміналістики, як і будь-якої області наукового знання, потребує певного упорядкування, розподілу по тих або інакших розділах, галузях, т. е. в систематизації. Систематизація криміналістичних наукових знань передбачає таке їх
34. Поняття кредитної системи і принципи її організації.: 34. Поняття кредитної системи і принципи її організації.: Кредитна система - сукупність кредитних організацій і организуемих ними кредитних відносин. Кредитні відносини включають типи господарських зв'язків, основні види кредитних відносин. До кредитних організацій в цей час відносять банки і