На головну сторінку   Всі книги

5.5. Розрахунки пластиковими картами

Банківська пластикова карта - це іменний грошовий документ, що засвідчує наявність в організації-емітенті рахунку держателя пластикової картки і що дає право на придбання товарів і послуг по безготівковому розрахунку.

Розрахунки пластиковими картками на території РФ регулюються положенням ЦБ від 9 квітня 1998 р. № 23-П «Про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням». Положення дає трактування термінів, що найчастіше використовуються, визначає функції Кредитних організацій, що беруть участь в платіжних системах, валюту здійснення операцій, види карток, види операцій, які дозволені до проведення по платіжних картках, формалізує правила документообігу по розрахунках з використанням платіжних карток і т. д.

Еволюція платіжних карток. Прийнято вважати, що історія платіжних карток веде свій відлік з першої згадки про кредитну картку, зробленого Едвардом Белламі (Edward Bellamy) в 1888 р. в новелі «Озираючись назад: 2000-1887».

Насправді, в новелі Белламі розглядав не кредитні, а предоплаченние картки, суми платежів по яких списувалися з балансу карток в момент здійснення купівель.

Еволюція платіжних карток почалася з появи дисконтних карток. Їх сталі видавати з 1914 р. роздрібні магазини в США найбільш спроможним клієнтам. Мета акції перебувала в перекладі клієнтів магазинів з категорії випадкових покупців в категорію постійних. Технологія виготовлення таких карток (із заліза) була недосконала. Крім того, відсутність розгалуженої мережі прийому обмежувала їх масове використання.

У кінці 40-х рр. XX в. виникла економічна потреба в розвитку споживчого кредитування і заміні готівкового обороту безготівковим. У результаті були створені банківські кредитні картки. Ідея була висловлена в 1946 р. Джоном С. Біггинсом, фахівцем в області споживчого кредиту Флатбушського національного банку в Нью-Йорку. У 1951 р. Франклинский національний банк в Нью-Йорку випустив першу сучасну кредитну картку.

Першу масову універсальну платіжну картку випустила в 1950 р. компанія Diners Club International (DCI). У 1958 р. одна з найстаріших кредитних компаній American Express (AmEx) впровадила свою платіжну картку. По картках, що отримали назву карток туризму і розваг, надавали ряд знижок при бронюванні готельних номерів, авіаквитків, автомобілів і т. д. Однією з головних відмінностей їх від попередніх систем було те, що між споживачами і торговими точками з'являлася посередницька організація, яка брала на себе функцію здійснення розрахунків.

У 1958 р. Банк Америки випустив першу універсальну банківську картку BankAmericard. Вона забезпечувала миттєве отримання позики з можливістю її пролонгування. Саме в цьому укладалася основна відмінність картки від будь-яких інших фінансових інструментів, які раніше поступили в обіг.

Протягом 1960-х рр. багато які американські і європейські банки приступили до емісії пластикових карток. У 1965 р. Британська асоціація готелів і ресторанів, об'єднавшись з шведською компанією Rikskort, заснувала компанію Eurocard International, яка згодом стала найбільшою європейською міжбанківською асоціацією.

У 1970 р. на базі платіжної системи Bank of America була створена асоціація National BankAmericard Inc. (відома зараз під назвою VISA International). Найбільші банки Каліфорнії створили Міжбанківську «карткову» асоціацію (MasterCard International). У 1992 р. внаслідок злиття трьох європейських компаній була освічена ще одна найбільша асоціація Europay International, яка протягом 1990-х рр. активно співробітничала з MasterCard.

У 2002 р. сталося злиття асоціацій Europay і MasterCard із збереженням загальної назви - MasterCard International.

У середині 1970-х рр. в рамках найбільших «карткових» асоціацій з'явилися дебетові картки. Для їх широкого поширення була потрібна розробка спеціальних пристроїв, які за допомогою телекомунікаційних систем були безпосередньо пов'язані з банками. Для видачі готівки з використанням дебетових карт були створені банкомати\ а для здійснення купівель в магазинах - електронні термінали [47]. Потрібно відмітити, що дебетові карти спочатку використовувалися виключно як інструмент для зняття готівки з банківських рахунків і тільки згодом з широким впровадженням електронних терміналів в торгових точках стали масовим інструментом безготівкових розрахунків.

Микропроцессорние картки (smart cards) з'явилися у Франції. Комбіновані картки (з магнітною смугою і мікросхемою) досить широко застосовувалися в ряді європейських країн протягом другої половини 1980 - 1990-х тт. У середині 1990-х рр. міжнародні «карткові» асоціації MasterCard, VISA, кредитна компанія AmEx і інш. приступили до розробки нових платіжних продуктів на основі Мікропроцессорной картки. Найбільші «карткові» асоціації планують закінчити перехід на микропроцессорние картки до 2005 р.

Види платіжних карток. Існує багато основ для класифікації платіжних карток, що використовуються в фінансових розрахунках.

По-перше, картки можна класифікувати по емітентах на банківські і приватні. Банківські картки (багатосторонні системи) випускаються банками і кредитними компаніями. Багатосторонні системи надають власникам карток можливість купувати товари в кредит у різних торговців і організацій сервісу, які визнають ці картки як платіжний засіб. Картки дозволяють отримувати касові аванси через електронні термінали і використати банкомати для зняття готівки з банківських рахунків і т. д. Приватні картки (двосторонні системи) випускаються комерційними компаніями для розрахунків в торговій і сервісній мережі даної компанії. До них можна віднести пластикові картки магазинів, туристичних агентств, авіа-, нафтових,' телефонних і страхових компаній. Застосування приватних карток обмежене мережею торгових установ конкретної компанії. Кредит надає сама компанія, вона ж отримує відсоток по позиках.

По-друге, платіжні карти можна класифікувати за способом запису інформації: з магнітною смугою і з мікропроцесором. У основі більшості сучасних платіжних схем лежить магнітна картка. На ній в закодованому вигляді записується спеціальна інформація (номер картки, термін її дії, Ф. І. О. держателя) і наноситься спеціальний код - ПИН-код (PIN - Personal Identification Number). Він призначений для пізнання законного держателя картки, коли той користується банкоматом або електронним терміналом. Ніякої фінансової інформації на магнітній смузі не фіксується.

Магнітна смуга не може забезпечити необхідного рівня інформаційного захисту і служити для запису інформації грошової природи. Тому в останні роки все більше поширення в фінансових розрахунках отримують смарт-карти. Вони можуть містити фінансові прикладні програми, в тому числі функції кредитних і дебетових карток і «електронних гаманців», проїзного квиток, водійський посвідчення. Їх переваги - підвищена надійність, многофункциональние можливості. Істотним недоліком смарт-карт є висока собівартість в порівнянні з картками з магнітною смугою.

По-третє, платіжні картки можна класифікувати за способом доступу до грошових коштів держателя; а) «ключ до рахунку», що ведеться у емітента; б) автономний «електронний гаманець»; в) «електронний гаманець» з дублюванням рахунку у емітента.

Переважна більшість карток з магнітною смугою (VISA, Eurocard/MasterCard, American Express) є ідентифікаторами, т. е. картка виступає «ключем до рахунку», що ведеться у емітента.

Одним з перших кроків на шляху до створення многофункциональной микропроцессорной картки, здатним сумістити безліч додатків, необхідних держателям, є «електронні гаманці», «Електронні гаманці» являють собою пластикові картки, які мають вбудований мікропроцесор, «заряджений» (на відміну від магнітних карток) певною грошовою вартістю. Найбільш відомими «електронними гаманцями» є: Mondex (MasterCard), Proton (AmEx і VISA), VISA Cash (VISA), GeldKarte і інші. Більшість з них є автономними «електронними гаманцями».

В-четвертих, платіжні картки можна класифікувати по категорії клієнтури на: а) банкоматние (електронні); б) споживчі (класичні); в) бізнес-картки (срібні); г) привілейовані (золоті або платинові).

Банкоматние картки (VISA Electron, Cirrus/Maestro і інш.) функціонують в межах залишку на рахунку клієнта, і по них держателю картки кредит не надається. Тому банкоматние картки можуть бути видані будь-якому банківському клієнту незалежно від рівня його добробуту і кредитної історії.

Споживчі картки (VISA Classic, Eurocard/MasterCard Mass і інш.) зорієнтовані на широке коло банківських клієнтів зі стабільним рівнем доходу і хорошою кредитною історією. Вони передбачають кредитний ліміт і ряд додаткових послуг (обов'язкове медичне страхування при поїздках за рубіж і інш.).

Бізнес-картки призначені для співробітників компаній, уповноважених витратити в тих або інакших межах засобу компанії при поїздках у відрядження або здійсненні поточних платежів (VISA Business, EuroCard/MasterCard Business). Набір послуг, що надаються по бізнесі-картках, як правило, аналогічний послугам по споживчих картках.

Привілейовані картки (VISA Gold, VISA Platinum, Eurocard/ MasterCard Gold, MasterCard Platinum) призначені для найбільш спроможних клієнтів банку, що зарекомендували себе як своєчасні і постійні платники. Основна відмінність привілейованих карток від споживчих полягає в підвищеному рівні сервісу, який включає: збільшений кредитний ліміт; комплексний пакет страхових і дорожніх послуг в поїздках; надання екстрених послуг, включаючи термінову заміну картки, негайну видачу готівки в будь-якій точці земної кулі і інш.

По-п'яте, платіжні картки можна класифікувати по типу оборотності: а) локальні; б) національні; в) міжнародні.

До локальних карток відносяться ті, які звертаються в певному регіоні (ICB Card - картка Промстройбанка СПб, що знаходиться в звертанні в межах Санкт-Петербурга і Ленінградської області). До пластикових карток національного звертання відносяться картки, що емітуються банками, вхідними в національні платіжні системи (STB Card, Union Card). До міжнародних карток відносяться картки міжнародних «карткових» асоціацій і компаній: VISA, Eurocard/MasterCard, American Express.

Організація розрахунків по банківській картці. Для кредитної організації (банку) можна виділити два основних напрями роботи на «картковому» ринку: емісійна діяльність і еквайринговая діяльність.

Емісійна діяльність полягає у випуску за дорученням клієнтів (фізичних і юридичних осіб) пластикових карток і ведінні бази даних по їх емісії. Для випуску карток міжнародних або национала них платіжних систем банку потрібно, по-перше, стати членом даний платіжних систем, що передбачає внесення певного страхового депозиту і щорічних членських внесків, а по-друге, сертифікувати свій емісійний центр на відповідність стандартам даної платіжної системи, т. е. обладнати його необхідним апаратно-програмним комплексом і мати штат фахівців.

Еквайринг - це діяльність кредитної організації, що включає здійснення розрахунків з підприємствами торгівлі (послуг) по операціях, з+ вершаемим з використанням банківських карток, і проведення операцій з видачі готівки грошових коштів держателям банківських карток, що не є клієнтами даної кредитної організації. Не кожний банк, що є банком-емітентом пластикових карток, є банком- еквайрером. Але, як правило, банки стараються займатися еквайрингом, щоб збільшити прибуткові статті по «карткових» операціях, оскільки після доходів від споживчого кредитування саме доходи від еквайринго- завивання діяльності є найбільш значущими.

Окремої згадки заслуговує процесингова діяльність, яка може вестися як самої кредитною організацією, так і передоручатися банкам або спеціалізованим процесинговим компаніям. Процессинг включає в себе збір, обробку і розсилку учасникам розрахунків інформації по операціях з банківськими картками, здійснюваним процесинговим центром. Банки, як правило, вирішують питання про створення власного процесингового центра, керуючись міркуваннями, по-перше, інформаційної незалежності і фінансової безпеки, по-друге, отримання додаткових доходів за допомогою надання процесингових послуг іншим кредитним організаціям, по-третє, престижу. Однак створення процесингового центра вимагає великих первинних інвестицій.

Пластикові картки є інструментом безготівкових платежів. Розглянемо схему розрахунків з їх використанням.

У платіжну систему (мал. 5.4) входять: а) покупці (держателі карток); б) продавці (підприємства торгівлі або сфери послуг); в) банки- емітенти (банки покупців); г) банки-еквайрери (банки торгових точок); д) розрахункові банки; е) процесингова компанія платіжної системи.

Для здійснення платежів з використанням банківської картки потенційному покупцю необхідно заздалегідь відкрити спеціальний рахунок в банку. Для цього покупець заповнює спеціальну заяву, в якій, крім стандартних відомостей, потрібно указати місце роботи і основні джерела доходів. Кредитний відділ банку разом з службою безпеки оцінюють кредитоспроможність/платоспроможність клієнта, після чого приймають рішення про випуск картки або про відмову у випуску. Після прийняття банком позитивного рішення клієнту відкривається картковий рахунок, на який клієнт депонує необхідну/необхідну суму. Після цього банк емітує клієнту пластикову картку, списуючи з рахунку клієнта комісійні платежі за виготовлення картки і її річне

обслуговування. Тепер потенційний покупець може використати свою картку для здійснення безготівкових розрахунків.

Рис. 5.4. Схема розрахунків з використанням банківської карти:

1 - заява покупця з проханням про відкриття карткового рахунку і виготовлення пластикової картки, передача платіжного доручення про депонування грошових коштів; 2 - депонування коштів на спеціальному картковому рахунку; 3 - видача пластикової картки; 4 - передача банківської картки покупцем постачальнику; 5, 5а - перевірка автентичності картки і наявності коштів на рахунку (запит - відповідь); 6 - виготовлення сліп (чека) у постачальника; 7 - продаж продукції (виконання робіт/надання послуг); 8 - надання в банк-еквайрер сліп і їх реєстру; 9 - пред'явлення сліп в електронному вигляді в банк-емітент для оплати; 10 - списання коштів з рахунку покупця в банку-емітенті і перерахування відповідних сум в банк продавця; 11 - зарахування коштів на рахунок продавця; 12 - повідомлення продавця про надходження коштів на його рахунок; 13 - повідомлення покупця про списання коштів з його рахунку

Вибравши товар, покупець пред'являє картку до оплати. Важливе значення при цьому має величина ліміту торгової точки, т. е. гранична сума купівлі, при перевищенні якої торгова точка зобов'язана отримати авторизацію по телефону або авторизованному терміналу. Авторизація - це дозвіл, який повинен отримати у банку-емітента співробітник пункту обслуговування під час оформлення операції. У ході авторизації додатково перевіряється автентичність картки і автентичність покупця, його платоспроможність.

Якщо авторизація проведена і сума платежу нижче за ліміт торгової точки, то платіжна вимога виконується без акцептно. Торгова точка отримує спеціальний код (код авторизації), який підтверджує, що операція по даній картці на вказану суму в даний момент часу може здійснюватися. Далі торгова точка виготовляє сліпнув, торговий чек (може оформлятися як в рукописній, так і в електронній формі), фіксуючий реквізити картки (номер картки, Ф. І. О. держателя і т. д.), код авторизації, код і координати пункту обслуговування, суму операції, валюту платежу, дату операції. Підтвердженням того, що покупець згодний з платіжною вимогою і зобов'язується сплатити вказану суму за допомогою емітента, є його підпис на сліп або введений правильний ПИН-код. Після чого сліп підписується продавцем. Сліп виготовляється в трьох примірниках. Перший примірник отримує власник картки, другий залишається у продавця, третій відсилається банку-еквайреру (банку торгових точок). Він відшкодовує продавцю суму товарів, проданих держателям карток, відповідно до представленого сліпнув. Перевівши даний сліпнув в електронну форму, банк створює з них файл, відправляє його в процесингову компанію і отримує через розрахунковий банк відшкодування на відповідну суму. Документом на даному етапі є електронний файл (журнал), створений у встановленому форматі. У процесинговій компанії при обробці всіх прийнятих файлів відбувається сортування операцій, представлених до оплати в систему за поточний день, і формуються файли для банків емітентів. Такі файли є документами, на основі яких банки-еквайрери отримують від банку-емітента кошти, відповідні сумі всіх операцій, проведених держателями карток даного банку.

Банк-емітент на основі електронних файлів виставляє рахунок держателю картки і кредитує його, або отримуючи оплату (кредитна картка), або автоматично списуючи з розрахункового рахунку необхідну суму (дебетова картка). Для кожного клієнта формується виписка по рахунку, що включає операції, минулі за певний термін (звичайно за один місяць). Виписка є документом, на основі якого клієнт оплачує борг банку. У випадку з дебетовими картками виписка лише інформує клієнта про рух коштів на його рахунку. Виписка надається також продавцю для інформування його про час надходження грошей на рахунок.

У останні роки в зв'язку з широким розвитком електронної комерції велике поширення отримали розрахунки з використанням пластикових карток в мережі Інтернет. Схема розрахунків з використанням банківської пластикової картки в Інтернеті приведена на мал. 5.5. У таку платіжну систему входять: а) покупці (держателі карток - користувачі Інтернет); б) продавці (електронні магазини); в) банки-емітенти (банки покупців); г) банки-еквайрери; д) розрахункові банки; е) процесингова компанія платіжної системи; ж) інтернет-процесингова компанія.

Передбачимо, потенційний покупець має банківську картку. Він звертається з допомогою интернет-браузера в електронний магазин з метою здійснення купівлі. Вибравши необхідний товар, покупець електронного магазина вибирає спосіб оплати купівлі. Якщо покупець має намір розплачуватися пластиковою карткою, він повинен повідомити реквізити своєї картки або безпосередньо магазину, або интернет-процес- синговой компанії. Як правило, реквізити, що передаються включають: Ф. І. О. держателя картки; номер картки; термін її дії. Робота з інтернетом-процесинговою компанією прямо переважніше як для електронного магазина, так і для самого покупця, оскільки компанія бере на себе відповідальність по забезпеченню безпеки інформації, що передається через Інтернет. У функції інтернету-процесингової компанії входить здійснення електронної авторизації, т. е. перевірка не тільки автентичності картки і автентичність покупця, але і легітимність електронного магазина. Потрібно помітити, що функції по інтернет- процессингу можуть виконувати як традиційні процесингові компанії, так і банки-еквайрери при умові, що вони володіють необхідним апаратно-програмним і телекомунікаційним обладнанням. Отримавши необхідні дані від електронного магазина або безпосередньо від покупця, інтернет-процесингова компанія зв'язується з процесинговою компанією платіжної системи, в рамках якої випущена банківська картка, і та здійснює авторизацію даної картки.

Рис. 5.5. Схема розрахунків з використанням банківської карти в Інтернеті:

1 - заява покупця з проханням про відкриття карткового рахунку і виготовлення пластикової картки, передача платіжного доручення про депонування грошових коштів; 2 - депонування коштів на спеціальному картковому рахунку; 3 - видача пластикової картки; 4 - передача реквізитів банківської картки покупцем електронному магазину; 5, 5а - звертання безпосередньо покупця або електронного магазина до інтернету-процесингової компанії для отримання авторизації; 6 - переадресация авторизационного запиту интернет-процес- сннговой компанією процесингової компанії платіжної системи; 7, 7а - перевірка автентичності картки і наявності коштів на рахунку (запит - відповідь);

- переадресация результатів авторизації інтернету-процесингової компанії;

- повідомлення результатів авторизації електронному магазину; 10 - продаж продукції (виконання робіт/надання послуг); 11 - звертання процесингової компанії з вимогою про списання коштів з рахунку покупця; 12 - списання коштів з рахунку покупця в банку-емітенті і перерахування відповідних сум в банк продавця; 13 - зарахування коштів на рахунок продавця; 14 - повідомлення продавця про надходження коштів на його рахунок; 15 - повідомлення покупця про списання коштів з його рахунку

У разі успішного проведення авторизації процесингова компанія платіжної системи повідомляє інтернету-процесинговій компанії авторизационний код, який та передає в електронний магазин.

На основі отриманої інформації електронний магазин продає товар. Далі процесингова компанія платіжної системи на основі отриманих в ході авторизації даних звертається в банк-емітент з вимогою про списання коштів з рахунку покупця. Банк-емітент на основі електронних документів (файлів) списує кошти з рахунку держателя картки (покупця електронного магазина), і через розрахунковий банк платіжної системи, де відкриті кореспондентські рахунки як ббнка-емітента, так і банка-еквай- рера, кошти переводяться в банк-еквайрер і зараховуються на рахунок електронного магазина. Після цього банк-еквайрер інформує електронний магазин про надходження грошей на його рахунок, а банк-емітент, в свою чергу, інформує покупця електронного магазина про списання грошей з його рахунку.

Розрахункова (платіжна) схема являє собою набір правил, на основі яких обслуговується картковий рахунок клієнта. Для будь-яких платіжних схем можна виділити наступні основні елементи: щорічна сервісна ставка; плата за операції; страховий депозит; штрафні санкції.

Щорічна сервісна ставка являє собою плату за послуги користування карткою. Її величина залежить, як правило, від типу картки і складає від 1 до 50 долл. Плата за операції являє собою комісійні платежі банку (1-3% суми) за зняття готівки з рахунку клієнта через мережу банкоматів або електронних терміналів. За безготівкову оплату товарів і послуг з використанням картки ні банк, ні торгова точка комісію не стягує. Страховий депозит являє собою суму, що депонується на спеціальному рахунку, яка служить для банку страховим забезпеченням на випадок можливого овердрафту по картковому рахунку. Як правило, банки нараховують процентні платежі по страхових депозитах, сумірні з процентними платежами по строкових внесках.

Потрібно відмітити, що банк-еквайрер в обов'язковому порядку стягує з торгової точки комісійні платежі, що становлять не більше за 2-4% суми трансакції. Ці платежі повинні покривати витрати як самого банку по проведенню електронних трансакцій, так і «карткової» асоціації, якою банк відраховує, в свою чергу, біля 1-2% відсотків суми трансакції.

Незважаючи на нескінченне різноманіття платіжних схем, що реалізовуються з використанням банківських пластикових карток, можна виділити три основних групи: кредитні; дебетові або розрахункові; предоплаченние.

Кредитна схема передбачає нульовий початковий залишок на картковому рахунку держателя. Всі операції з карткою записуються на кредит держателя, який повинен гасити його на певних умовах. Картка, функціонуюча в рамках кредитної платіжної схеми, називається кредитною карткою. Кредитна банківська картка надає держателю право згідно з умовами договору з емітентом здійснювати операції в розмірі наданої емітентом кредитної лінії і в межах витратного ліміту, встановленого емітентом, для оплати товарів і послуг і/або отримання готівки грошових коштів [48].

Суть кредитної розрахункової схеми складається в тому, що сума коштів по операції з використанням кредитної картки не списується з рахунку клієнта до того часу, поки сам клієнт не підпише вимогу (рахунок) про таке списання. Фактично банк надає клієнту короткостроковий споживчий кредит, гасячи заборгованість перед торговою точкою за рахунок власних коштів. На мал. 5.6 представлена кредитна схема обслуговування карткового рахунку.

Протягом 25-30 календарних днів після напряму клієнту щомісячної виписки по картковому рахунку (дати биллинга) відсотки на суму кредиту не нараховуються, але необхідно обов'язково сплатити в середньому 10% борги. Це так званий пільговий період, час між датою підведення балансу по рахунку і датою платежу, протягом якого банк не стягує з власника картки відсотки, якщо заборгованість буде погашена повністю і в термін.

Після 25-30 днів на неоплачену частину боргу починають щодня нараховуватися відсотки. Природно, що банки не можуть дозволити клієнтам тратити дуже великі суми, і тому вони встановлюють щомісячні кредитні ліміти. Розмір ліміту визначається виходячи з спроможності клієнта і його щомісячного доходу. Для міжнародних кредитних карток ця сума фіксована і визначається статусом картки (споживча - 2000-3000 долл., привілейована - 5000-10 000 долл.).

Рис. 5.6. Кредитна схема обслуговування картонного рахунку

На відміну від кредитної дебетова схема (мал. 5.7) вимагає попереднього депонування коштів на картковому рахунку. Картка, функціонуюча в рамках дебетової платіжної схеми, називається дебетовою, або розрахунковою, карткою. Розрахункова банківська картка надає держателю право розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку, в межах кредитного (витратного) ліміту, встановленого емітентом, для оплати товарів і послуг і/або отримання готівки грошових коштів [49].

При купівлі з використанням дебетової картки необхідно ввести ПИН-код, щоб авторизувати операцію. Якщо сума операції перевищує залишок по рахунку, то операція не проводиться. Сума коштів по операції з використанням дебетової картки в той же день списується (дебетується) з банківського рахунку клієнта.

Клієнт

Переказ грошових коштів

Запит і отримання авторизації

Процесингова

компанія

Запит і отримання авторизації

Розрахунковий банк

Пред'явлення карти з обов'язковим введенням ПИН-коду

Рис. 5.7. Дебетова схема обслуговування карткового рахунку

Предоплаченная схема передбачає повну попередню оплату вартості, яку держатель карти згодом зможе витратити. Картка, функціонуюча в рамках предоплаченной платіжної схеми, називається предоплаченной. Предоплаченная схема частіше за все реалізовується на базі «електронних гаманців». Вартість, розміщена в «електронному гаманці», знижується з кожною купівлею. «Електронні гаманці» не вимагають авторизації в режимі реального часу для перекладу вартості. Перші дві характеристики відрізняють «електронні гаманці» від одноцелевих карток, призначених для передоплати і що широко використовуються у всьому світі. Третя характеристика відрізняє їх від дебетових і кредитних магнітних карток. У 1999 р. з метою упорядкування і стандартизації процесу розвитку «електронних гаманців» найбільші міжнародні «карткові» асоціації і технологічні компанії прийняли спільні специфікації CEPS (Common Electronic Purse Specifications). Ці специфікації встановлюють єдині вимоги до всіх компонентів, необхідних для реалізації схем «електронних гаманців», покликані забезпечити операційну сумісність у всесвітньому масштабі при збереженні повної фінансової підзвітності і можливості аудиту.

Переваги і нестачі розрахунків пластиковими картками. Швидке поширення банківських карток, перетворення їх в масовий інструмент розрахунків служить наочним свідченням того, що ця форма розрахунків вигідна основним учасникам системи розрахунків, оскільки дає:

а) зручність користування; 6) автоматичне надання банківського кредиту і можливість відстрочити погашення боргу (у разі кредитної картки); в) повний контроль за вироблюваними платежами; г) розгалужену систему додаткових пільг і послуг.

Держателів карток залучає зручність здійснення операції, яка є слідством наявності широкої мережі торгових і сервісних підприємств, що приймають картки як засіб платежу. Споживачам не треба мати при собі великих грошових сум при відвідуванні торгових і сервісних точок. Наявність картки дозволяє уникнути формальності, пов'язаної з видачею банківських чеків або вивозом валюти за рубіж, і дає можливість отримати готівку зі своїх рахунків з мінімальною втратою часу практично в будь-якій точці світу.

Друге достоїнство розрахунків з використанням пластикових карток (відноситься до кредитних карток) складається в можливості отримання короткострокового споживчого кредиту. У «картковій» системі розрахунків кредит надається покупцям автоматично, без спеціального звертання в банк. Ліміт кредитної лінії відновлюється по мірі погашення боргу. Крім того, держателі карток можуть за бажанням відстрочити виплату боргу за межі пільгового періоду, сплачуючи банку відсотки. Достоїнством системи розрахунків є отримання держателями карт інформації від банку в такій формі, яка дозволяє перевірити кожну вироблювану операцію і пред'явити претензії у разі неправильного оформлення операцій.

Для торгових точок «карткові» розрахунки мають наступні переваги: а) залучення нових покупців і розширення об'ємів продажу;

б) можливість надання кредиту без використання власних коштів і ведіння спеціальних систем обліку (у разі кредитної картки);

в) зниження ризику завдяки заміщенню банківських чеків картками;

г) зниження витрат звертання.

Банківські картки дозволяють дрібним і середнім торговим і сервісним точкам включитися в систему продажу в кредит. Раніше тільки великі роздрібні мережі могли тримати спеціальний штат для аналізу фінансового становища клієнтів, що претендують на отримання платіжної картки, для ведіння бухгалтерського обліку, контролю за погашенням кредиту і т. д. У системі ж банківських карток кредитором виступає банк, що дає шанс тисячам дрібних і середніх торгових підприємств розширити сферу обслуговування.

Банківські картки дозволяють усунути незручності, пов'язані з використанням чеків як засіб платежу. Мова йде про труднощі ідентифікації пред'явника чека, ризик відсутності грошей на банківському рахунку чекодавця, окремі випадки підробки чеків і інших видів шахрайства. Крім того, меншають витрати на инкассацию, транспортування і обналичивание коштів, спрощуються розрахунки з покупцями.

Для банків вигоди від впровадження пластикових карток складаються в наступному: а) отримання додаткового доходу в формі комісійної винагороди і процентних надходжень; 6) збільшення споживчих позик (у разі кредитної картки); в) розширення сфери діяльності банку на віддалені регіони; г) «перехресний» продаж додаткових продуктів і послуг власникам карток.

Банки стягують комісійні збори і відсотки з власників карток і з торгових і сервісних точок, Банк-еквайрер отримує від торгових точок Дисконт за оплату торгових рахунків і має можливість використати для своїх операцій засобу, що зберігаються на рахунку в банку. Крім того, банк може продавати торговим точкам інші послуги, знижуючи при цьому ставку дисконту і надаючи їм додаткові пільги.

Введення карток дозволяє банкам подолати просторові огра-* ничения по залученню і обслуговуванню клієнтури. Раніше ключовим фак* тором було місцезнаходження банку, наявність у нього розгалуженої мережі отде-[50] лений, що вимагало великих капіталовкладень. Картка дозволяє клієнту здійснювати операції вдалині від банківських філіали - розраховуватися за товари, отримувати гроші в мережі банкоматів, здійснювати трансакції в Інтернет і т. д. Клієнт географічно не прив'язаний до банку.

Розширення клієнтури дозволяє банку більш інтенсивно пропонувати додаткові продукти і послуги. Такий «перехресний» продаж - широко поширений прийом в практиці банків.

Можна відмітити наступні негативні сторони застосування карток:

а) досить високий рівень трансакционних витрат, особливо по платежах низького номінала; 6) відсутність анонімності, що особливо важливо для платежів в Інтернеті; у) високий рівень підробок і шахрайства.

Рис. 5.8. Частки ведучих платіжних систем на світовому ринку пластикових

карт в 2000 р. 1

Сучасний розвиток ринку пластикових карток. У цей час більше за 240 країн розвивають банківські послуги на основі пластикових карток. У світі використовується біля 2,75 млрд банківських карток. Найбільшими міжнародними «картковими» асоціаціями є VISA International і MasterCard International, на їх частку доводиться більше за 80% ринки банківських пластикових карток (мал. 5.8).

Ш VISA ЕЗ Europay Ш American Express Р Discovery Ш Diners Club Ш JCB В Інші

Міжнародною банківською асоціацією VISA International, в яку входило більше за 29 тис. банків, було випущено до 2002 р. понад 1,2 млрд карток, оборот по яких перевищував 1,7 трлн долл. Її картки приймалися до оплати більш ніж в 21,4 млн торгових точок у всьому світі. Мережа VISA Global ATM Network нараховувала понад 480 тис. банкоматів в 120 країнах світу [51].

Міжнародною банківською асоціацією MasterCard International, в яку входило більше за 23 тис. банків, було випущено до 2002 р. понад 700 млн карток, включаючи MasterCard, Maestro, Cirrus і Mondex. Їх приймали до оплати більш ніж в 19,6 млн торгових точок у всьому світі. Мережа Cirrus/Maestro ATM Network нараховувала понад 460 тис. банкоматів більш ніж в 100 країнах світу*.

Лідерами в області споживчого кредитування по пластикових картках історично є США і Великобританія. На частку п'яти найбільших емітентів (Citicorp/Citibank, Bank One, MBNA, NO VUS Services, Chase Manhattan) в 2000 г, доводилося біля 50%, а на частку десяти найбільших - біля 70% від загального об'єму емітованих в світі кредитних карток.

Розвиток російського «карткового» ринку почався у вересні 1991 р., коли Кредо банк почав емісію карток VISA. У 1990-е рр. російський «картковий» ринок розвивався у трьох основних напрямах: випуск і обслуговування банками пластикових карток міжнародних платіжних систем (з 1991 р.); розвиток вітчизняних регіональних і національних платіжних систем (з 1993 р.); розвиток зарплатних проектів (з 1995 р.).

на російському ринку пластикових карток. 12,9%

Рнс. 5.9. Частки ведучих платіжних систем на російському ринку пластикових карт в 2002 р.*

На мал. 5.9 представлені частки різних банківських платіжних систем

Ш VISA ЕЕ Europay В Union Card Щ Сберкарт ШИ Золота Корона Б9 Accord В Інші

З розрахунку оборотів коштів по картах.

До початку 2002 р. в Росії кількість діючих карток, емітованих російськими банками, становило 10,6 млн. При цьому число діючих карток по платіжних системах складало: VISA - 2,2 млн, Europay - 2,1 млн, Union Card - 1,8 млн, Сберкарт - 1,4 млн, «Золота Корона» - 1Д млн, Accord - більше за 270 тис. шт. Інші картки доводилися на локальні проекти російських банків. Обороти по платежах складали: VISA - З млрд крб., Europay - 73 млрд крб., Union Card - 78,5 млрд крб.,

Сберкарт - 83 млрд руб,, «Золота Корона» - 25,5 млрд крб., Accord - біля 10 млрд руб [52].

Мережа прийому карток на території Росії неухильно розширялася протягом останніх 10 років. На початок 2002 р. біля 61% торгових підприємств приймали до оплати картки VISA і біля 61% - картки Europay. Картки VISA і Еїгорау приймалися на початку 2002 р. більш ніж в 32 тис. торгових і сервісних точках в різних регіонах Росії. Кількість банкоматів, обслуговуючих ці картки, перевищувала 3300 і 3000 шт. відповідно.

За станом на 11 червня 2002 р. в Росії емісією або еквайрингом банківських карток займалися 584 кредитні організації [53]. Найбільшими емітентами банківських карток були: Ощадбанк, Промстройбанк СПб, Балтійський банк, Альфа-банк, Петровський НБ і інш. У той же час сума коштів юридичних і фізичних осіб, депонованих в банках для розрахунків з використанням пластикових карток, до початку 2002 р. становила всього 3,2 млрд крб., або 1,2% в об'ємі грошової маси по агрегату МО [54]. Частка безготівкових платежів в загальному об'ємі операцій, довершених з використанням платіжних карток на території Російській Федерації, складала в 2001 р. біля 10-15% проти 85-90% по операціях, пов'язаних з видачею готівки. Таке положення в основному зумовлене перевагою населення розплачуватися готівкою грошовими коштами і недостатньою развитостью мережі недорогих торгових і сервісних підприємств, що приймають платіжні картки. Все це свідчить про те, що безготівкові розрахунки з використанням пластикових карток ще не зайняли гідного місця в структурі російської платіжної системи.

У кінці 2001 - початку 2002 рр. в Росії почав складатися ринок споживчого кредитування на основі пластикових карток. До початку 2002 р. в звертанні знаходилося 11 тис. кредитних карток. Справжні кредитні картки в 2002 р. пропонували більше за 20 російських банків. При цьому ставки по кредитах складали від 12 до 18% за 1 місяць і від 24 до 48% за 2-12-й місяці, що значно вище аналогічних ставок по споживчих кредитах з використанням пластикових карток в розвинених країнах.

Загалом потрібно відмітити, що в цей час спостерігається неухильне зростання інтересу до пластикових карток як з боку банків, так і з боку банківських клієнтів. Найважливіші проблеми, які має бути вирішити в найближчі роки, полягають в стимулюванні більш інтенсивного використання пластикових карток як засобу безготівкових розрахунків, залученні на карткові рахунки великих фінансових ресурсів, розвитку масового споживчого кредитування з використанням пластикових карток. Всі відмічені вище проблеми пов'язані не стільки з психологічними або структурними перетвореннями, скільки з економічними причинами: низьким рівнем доходу переважної маси населення, відсутністю системи страхування банківських депозитів, високими кредитними ризиками.

МАТЕРІАЛИ ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ

Дайте визначення наступним ключовим поняттям: грошовий оборот, платіжний оборот, грошовий обіг, банківський мультипликатор, емісія готівки, платіжно-розрахункова схема, банківська пластикова картка, кредитна картка, дебетова картка, предоплаченная картка, «електронний гаманець», емісія карток, еквайринг, процессинг, авторизація, кредитний ліміт, пільговий період, електронний торговий термінал, банкомат.

Питання і завдання для обговорення

Покажіть співвідношення найважливіших понять, що характеризують роль грошей в господарському обороті.

Дайте короткий опис процесу випуску готівки і безготівкових грошей в господарський оборот.

Проаналізуйте структуру грошового і платіжного оборотів.

Охарактеризуйте процес кредитної (депозитної) мультиплікації.

Стисло опишіть національну платіжно-розрахункову систему, розгляньте основні види розрахункових документів, що використовуються.

Перерахуєте основні види платіжних карток і поясните їх особливості.

Опишіть схему розрахунків з використанням банківської пластикової картки.

Опишіть особливості розрахунків з використанням банківської пластикової картки в Інтернеті.

Поясніть основні відмінності кредитної і дебетової платіжних схем.

Перерахуйте основні переваги і нестачі розрахунків з використанням пластикових карток.

Література

Ауріємма М. Дж., Коли Р. С. Індустрія банківських пластикових карток. М.: ИНФРА-М, 1997.

Березина М. П. Безналічние розрахунки в економіці Росії: Аналіз практики. М.: Консалтбанкир, 1997.

Миллер Р. Л., Ван-Хиз Д. Д. Современние гроші і банківська справа. М.: ИНФРА-М, 2000.

Пластикові карти: Збірник. 3-є изд., перераб. і доп. / Сост. А. А. Андреєв, Е. Л. Бистрова, Л. В. Бистров. М.: Іздат. група «БДЦ-Прес», 1999.

Усоскин В. М. Банковськиє пластикові картки. М.: ИПЦ «Базар-Ферро», 1995.

Frazer Р. А. Т. Plastic and Electronic Money: New Payment Systems and Their Implications, 2000.

Evans D., Schmalensee R. Paying with Plastic: The Digital Revolution in buying and Borrowing, 2000. Розрахунки за допомогою документарного інкасо.: Зарубіжна практика безготівкових розрахунків розрізнює інкасо чисту і:  Розрахунки за допомогою документарного інкасо.: Зарубіжна практика безготівкових розрахунків розрізнює інкасо чисту і документарну. Чисте інкасо передбачає отримання банком належних клієнту коштів по грошових документах - чекам, векселям, коли вони не супроводяться комерційними
Розрахунки в порядку планових платежів.: У сучасній економічній літературі існують різні підходи:  Розрахунки в порядку планових платежів.: У сучасній економічній літературі існують різні підходи до трактування розрахунків в порядку планових платежів. Нерідко їх розглядають як різновид розрахунків платіжними дорученнями, оскільки саме цей документ є основним виглядом
Розрахунки в порядку планових платежів.: У сучасній економічній літературі існують різні підходи:  Розрахунки в порядку планових платежів.: У сучасній економічній літературі існують різні підходи до трактування розрахунків в порядку планових платежів. Нерідко їх розглядають як різновид розрахунків платіжними дорученнями, оскільки саме цей документ є основним виглядом
19. Розрахунки платіжними вимогами.: При осущ-ії розрахунків в формі перекладу ден. ср. на вимогу:  19. Розрахунки платіжними вимогами.: При осущ-ії розрахунків в формі перекладу ден. ср. на вимогу одержувача застосовується платіжне вимога-пряме дебетування. П. т.- документ, кіт. виписується одержувачем платежу і містить його вимогу до платника про сплату опр. грошової
Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями.: Відносно новим для нашої економіки розрахунковим документом і,:  Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями.: Відносно новим для нашої економіки розрахунковим документом і, відповідно, новою формою безготівкових розрахунків є розрахунки платіжними вимогами-дорученнями. Платіжне вимога-доручення являє собою вимогу постачальника до
12. РОЗРАХУНКИ ПЛАТІЖНИМИ ВИМОГАМИ-ДОРУЧЕННЯМИ. РОЗРАХУНКИ ПО:  12. РОЗРАХУНКИ ПЛАТІЖНИМИ ВИМОГАМИ-ДОРУЧЕННЯМИ. РОЗРАХУНКИ ПО ІНКАСО: Платіжне вимога-доручення - вимогу постачальника (одержувача грошей) до покупця (платнику) сплатити на основі направлених в обслуговуючий банк платника розрахункових і відвантажувальних документів вартість поставленої за договором
2. Розрахунки платіжними дорученнями: Сама поширена форма безготівкових розрахунків. Це письмове:  2. Розрахунки платіжними дорученнями: Сама поширена форма безготівкових розрахунків. Це письмове розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому йому банку перевести певну грошову суму на рахунок одержувача грошових коштів в цьому або в іншому банку. Використовується