На головну сторінку   Всі книги

ПОЗИКОВІ ОПЕРАЦІЇ

операції по наданню (видачі) коштів позичальнику на початках терміновості, поворотності і платности. Позикові операції, пов'язані з купівлею (обліком) векселів або прийняттям векселів в заставу, являють собою облікові (обліково-позичкові) операції.

У Законі «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що кредитна організація може надавати кредити під заставу рухомого і нерухомого майна, державних і інакших цінних паперів, гарантії і інакші зобов'язання відповідно до федеральних законів.

Види позикових операцій надзвичайно різноманітні. Вони діляться на групи по наступних критеріях (ознакам):

- тип позичальника;

- спосіб забезпечення;

- терміни кредитування;

- характер кругообігу коштів;

- призначення (об'єкти кредитування);

- вигляд рахунку, що відкривається;

- порядок видачі коштів;

- метод погашення позики;

- порядок нарахування і погашення відсотків;

- міра ризику;

- вигляд документів, що оформляються і інш.

Отже, класифікація позик позичальників і об'єктів кредитування може бути проведена по ряду ознак.

У напрямах використання (об'єктам кредитування) позики в нашій країні поділяють на: цільові (кредити на оплату матеріальних цінностей для забезпечення виробничого процесу, кредити для здійснення торгово-посередницьких операцій, кредити на будівництво і придбання житла, кредити на формування оборотних коштів і інш.) і нецільові (наприклад, кредити на тимчасові потреби).

Досвід країн Східної Європи і Росії свідчить про те, що по мірі розвитку ринкових відносин і самостійності банків в структурі їх кредитних вкладень можуть статися певні зсуви, пов'язані з появою нових об'єктів кредитування, прийомів по підтримці ліквідності банківської діяльності, що, в свою чергу, впливає на організаційну структуру комерційного банку, а також банківської системи загалом.

По суб'єктах кредитної операції (по вигляду кредитора і позичальника) розрізнюють:

а) в залежності від типу кредитора:

- банківські позики (що надаються окремими банками або банківськими консорціумами, об'єднаннями, внаслідок чого і отримали назву консорциальних);

- позики кредитних організації небанківського типу (ломбардів, пунктів прокату, кас взаємодопомоги, кредитних кооперативів, будівельних суспільств, пенсійних фондів і т. д.);

- особисті або приватні позики (що надаються приватними особами);

- позики, що надаються позичальникам підприємствами і організаціями (в порядку комерційного кредитування або позики з розстрочкою платежу, що надаються населенню торговими організаціями і інш.);

б) по типу позичальника:

- позики юридичним особам: комерційним організаціям (підприємствам і організаціям, в тому числі банкам, компаніям, фірмам), некомерційним, урядовим організаціям;

- позики фізичним особам.

По галузевій ознаці розрізнюють позики, що надаються банками підприємствам промисловості, сільського господарства, торгівлі, транспорту, зв'язку і т. д.

По термінах кредитування позики поділяють на:

- короткострокові (терміном від одного дня до одного року);

- середньострокові (терміном від одного року до трьох-п'яти років);

- довгострокові (терміном понад трьох-п'яти років).

У цей час в Росії в зв'язку із загальною економічною нестабільністю ділення позик по термінах носить умовний характер. Банки, надаючи позики, ділять їх на короткострокові (до одного року) і довгострокові (понад одного року). Короткострокову позику можна оформити на певний термін (в межах року) або до запитання. Позика до запитання не має фіксованого терміну, і банк може зажадати її погашення в будь-який час. При наданні позики до запитання часто передбачається, що позичальник порівняно ліквідний і що активи, в які вкладені позикові кошти, можуть бути перетворені в готівку в найкоротший термін.

На ВИГЛЯД рахунку, що відкривається бувають разові позики, що надаються з окремих (простих) позикових рахунків або кредитування зі спеціальних позикових рахунків, що передбачають облік сукупної заборгованості клієнта перед банком.

По забезпеченню виділяють позики незабезпечені (бланкові) і забезпечені (заставою, гарантіями, поручительствами, страхуванням). Головна причина, по якій банк вимагає забезпечення, - ризик понести збитки у разі небажання або нездатності позичальника погасити позику в термін і повністю. Забезпечення не гарантує погашення позики, але зменшує ризик, оскільки у разі ліквідації банк отримує перевагу перед іншими кредиторами відносно будь-якого вигляду активів, які служать забезпеченням банківської позики.

По графіку погашення розрізнюють позики, що погашаються одноразово, і позики з розстрочкою платежу. Кредити без розстрочки платежів мають важливу особливість: по таких кредитах погашення заборгованості по позиці і відсотків здійснюється одноразово.

Позики з розстрочкою платежу включають: позики з рівномірним періодичним погашенням позики (щомісяця, щоквартально і т. д.); позики з нерівномірним періодичним погашенням позики (сума платежу в погашення позики міняється (зростає або знижується) в залежності від певних чинників, наприклад по мірі наближення дати остаточного погашення позики або завершення кредитного договору; позики з нерівномірним неперіодичним погашенням. При видачі позики з розстрочкою платежу діє принцип, згідно з яким сума позики списується частинами протягом періоду дії договору. Подібний порядок погашення позики не так обтяжливий для позичальника, як при одноразовій сплаті боргу. Для банку також вигідніше, щоб позика гасилася періодично протягом всього періоду дії договору, оскільки це прискорює оборотність кредиту і вивільнює кредитні ресурси для нових вкладень, підвищуючи таким чином його ліквідність.

Можливе також ділення позик на позики з пільговим періодом погашення і без пільгового періоду.

По методу стягування відсотків позики класифікують таким чином: позики з утриманням відсотків в момент надання позики; позики з сплатою відсотків в момент погашення кредиту і позики з сплатою відсотків рівними внесками протягом всього терміну користування (щоквартально, один раз в півріччя або по спеціально обумовленому графіку).

Існує також таке поняття, як позика з аннуитетним платежем, т. е. погашенням основного боргу з одночасною сплатою відсотків за користування позикою.

По характеру кругообігу коштів позики ділять на: а) сезонні і несезонні, б) разові і що відновляються (револьверні, ролловерние). У групу револьверних кредитів, як правило, включають кредити, що надаються клієнтам по кредитних картах або кредити по єдиних активно-пасивних рахунках в формі овердрафту, контокорентного кредиту і т. д.

Як приклад можна привести практику США, де споживчі позики ділять на три групи: позики з розстрочкою платежу, револьверні і позики без розстрочки платежу.

Кредит з розстрочкою платежу передбачає періодичне погашення позики і відсотків. У більшості випадків позичальник отримує такий кредит для купівлі товарів або покриття інших витрат і зобов'язується гасити кредит щомісяця рівними частками. Кредити, що надаються по кредитних картах, і овердрафт по поточних рахунках формально можна віднести до кредитів з розстрочкою платежу, оскільки по них також здійснюються періодичні (в основному щомісячні) платежі. Однак вони мають ряд особливостей, що дозволяє виділити їх в окрему групу кредитів.

Терміни погашення позик з розстрочкою платежу в США звичайно складають від двох до п'яти років. Розміри позик варіюються у великих діапазонах. Такі кредити нерідко надаються на невеликі суми, але в той же час об'єктами кредитування по них можуть бути автомобіль, яхта, літак і інші великі купівлі вартістю понад 100 тис. долл.

На відміну від револьверних кредитів більшість позик з розстрочкою платежу є забезпеченими.

Кредити з розстрочкою платежу можуть приймати форму прямого або непрямого банківського кредиту. При наданні прямого банківського кредиту укладається кредитний договір між банком і позичальником - користувачем позики. Непрямий банківський кредит передбачає наявність посередника в кредитних відносинах банку з клієнтом. Таким посередником частіше за все виступають підприємства роздрібної торгівлі. Кредитний договір в цьому випадку укладається між клієнтом і магазином, який в подальшому порядку отримує позику в банку. Про поширеність подібної форми кредитування свідчить, наприклад, той факт, що в цей час понад 60% позик, що видаються американцям на придбання автомобіля, являють собою непрямий кредит.

Пряме і непряме банківське кредитування має свій переваги і недоліки. Перше, що вигідно відрізняє пряме банківське кредитування від непрямого, - це простота організації кредитного процесу, яка дозволяє точно оцінити об'єкт кредитування, з'ясувати економічну доцільність видачі позики і організувати дійовий контроль за її використанням і погашенням. Все це, безсумнівно, позитивно впливає на організацію кредитних відносин банку з позичальником. До негативних чинників, з позицій банку, пов'язаним з прямим банківським кредитуванням, звичайно відносять дещо більш високий рівень ризику, чим при непрямому банківському кредитуванні. Чим зумовлений подібний висновок?

По-перше, тим, що сучасна практика кредитування в нашій країні має ряд складностей: а) глибокий аналіз кредитоспроможності клієнтів на стадії, попередній видачі позики, проводять далеко не всі комерційні банки; б) методики аналізу кредитоспроможності не завжди відповідають вимогам практики; в) наявність забезпечення по позиці нерідко носить формальний характер.

По-друге, макроекономічна ситуація в країні (економічна, політична, соціальна нестабільність, інфляція, платіжна криза і т. д.) також негативно відбивається на організації кредитного процесу.

Непряме банківське кредитування дозволяє банку скоротити вплив ризиків (кредитних, процентних, валютних, ринкових і пр.), оскільки позики, що надаються, наприклад, юридичним особам (торговим організаціям, підприємствам, фірмам і т. д.), дозволяють з більшою мірою достовірності і реальності визначити кредитоспроможність позичальника (юридичної особи), можливості погашення позики в термін і повністю, організувати дійовий контроль, в тому числі на стадії погашення позики. З точки зору клієнта, важливо також, що він: а) отримує позику в момент виникнення потреби в ній (в торговій організації при купівлі товарів тривалого користування, наприклад, по кредитній карті), б) для нього немає необхідності звертатися в банк з проханням про видачу позики і т. д.

Приведена класифікація умовна, оскільки в банківській практиці часом неможливо виділити той або інакший вигляд позики в «чистому вигляді» відповідно до певної ознаки класифікації. Разом з тим представлена класифікація відображає різноманіття позик, але не вичерпує всіх можливих критеріїв класифікації, внаслідок чого її можна продовжити в залежності від інших ознак.

Всі кредитні операції здійснюються комерційними банками відповідно до договорів, укладених з клієнтами. Крім кредитного договору для оформлення позики клієнти представляють в банк термінове зобов'язання (зобов'язання-доручення), заставне або гарантійне зобов'язання і заяву на отримання позики.

При порушенні позичальником зобов'язань за кредитним договором комерційний банк має право достроково стягнути надані позики і нараховані відсотки, якщо це передбачене договором, обертати стягнення на закладене майно в порядку, встановленому федеральним законом. Більш того банк зобов'язаний вжити всі передбачені законодавством Російської Федерації заходи для стягнення заборгованості. У цьому відношенні комерційний банк має право звернутися до арбітражного суду із заявою про збудження виробництва у справі про неспроможність (банкрутстві) відносно позичальників, що не виконують свої зобов'язання по поверненню отриманих кредитів.

Нарівні з операціями по залученню коштів в депозити позикові і розрахункові операції відносяться до числа найважливіших операцій банку. 33. Позиковий відсоток (процентний дохід) і ставка відсотка.:  33. Позиковий відсоток (процентний дохід) і ставка відсотка.: Ссудн % (%-й дохід) - грошове вознагражд-е кредитора за предоставл-е кредиту. Явл-ця ціною кредиту (платою), кот-ю позичальник повинен кредитору за кредит. Характеризує розподіл доходів і ризики, кота несуть кредитори і позичальники при кредитуванні.
Позиковий відсоток в ісламі і інших релігіях: У традиційній культурі мусульманських народів нагромадилося немало:  Позиковий відсоток в ісламі і інших релігіях: У традиційній культурі мусульманських народів нагромадилося немало протиріч. Поняття «справедливість» наближалося до поняття «правосудность» відповідно до законів Корану. Коран же освячував майнову і соціальну нерівність. Іслам не
29. Позиковий відсоток і його роль. Основи формування позикового відсотка.:  29. Позиковий відсоток і його роль. Основи формування позикового відсотка.: Позиковий відсоток виникає внаслідок появи кредитних відносин і являє собою плату, що стягується кредитором за надані кредитні ресурси. З теоретичної точки зору джерелом його сплати є частка прибутку позичальника,
2.2. Позиковий відсоток і його економічна роль: Позиковий відсоток - своєрідна ціна що позичається у тимчасове:  2.2. Позиковий відсоток і його економічна роль: Позиковий відсоток - своєрідна ціна вартості, що позичається у тимчасове користування. Існування позикового відсотка зумовлене наявністю товарно-грошових відносин, які визначаються відношенням власності. Ставка відсотка визначається
6 Позиковий відсоток: Позиковий відсоток за своєю формою виступає у вигляді ціни капіталу як:  6 Позиковий відсоток: Позиковий відсоток за своєю формою виступає у вигляді ціни капіталу як товару. Але ціна за своєю природою є грошове вираження вартості. На відміну від неї позиковий відсоток не є грошовим вираженням відданої в позику капітальної вартості. Позиковий
Позиковий відсоток: - ціна кредитних грошових коштів на ринку позикових капіталів за їх:  Позиковий відсоток: - ціна кредитних грошових коштів на ринку позикових капіталів за їх споживчі властивості - приносити користувачу кредитом (позичальником) дохід (прибуток).
40. Позиковий капітал. Ринок позикових капіталів.: Гроші, виконуючи функцію накопичення, перетворюються в капітал, якщо:  40. Позиковий капітал. Ринок позикових капіталів.: Гроші, виконуючи функцію накопичення, перетворюються в капітал, якщо здійснюється інвестування. Під останнім розуміється вкладення капіталу або у виробничу, або в фінансову сферу, де гроші (D) не витрачаються остаточно, а лише