Головна   Всі книги

Страхування непрямих збитків

З розширенням страхування звичайних майнових ризиків виникає необхідність («страховий інтерес») страхувати так звані «непрямі ризики», тобто ризики, що носять побічний характер (поява додаткового фінансового збитку при настанні страхової події).

Всі види страхування непрямих ризиків пов'язані із зупинкою виробничого (торгового) процесу або процесу надання яких-небудь послуг, що, в свою чергу, може бути пов'язано з наступними чинниками: стихійні лиха, несприятливі погодні умови, технічні чинники, комерційні чинники, суспільно-політичні чинники.

До стихійних лих відносяться: землетруси, вулкани, обвали, підземні пожежі, гірські обвали, урагани, бурі, паводки, град, злива, вихор, падіння літаючих об'єктів, що пілотуються і їх уламків, вибух парових казанів, машин, трубопроводів, сховищ, пошкодження водою з водопровідних, каналізаційних і систем пожежогасіння, бій шибок, вітрин (для торгових підприємств по наданню різних видів послуг).

До технічних чинників відносяться різні ризики, що покриваються страхуванням технічних ризиків (поломки і т. п.).

До комерційних чинників можна віднести: невиконання постачальникам і контрагентам своїх зобов'язань, відсутність договорів на постачання необхідних матеріалів, зміна кон'юнктури ринку, необхідність перепрофилирования.

До суспільно-політичних чинників відносяться: військові дії, випробування зброєю, цивільні хвилювання, страйки, мітинги і т п. Відповідальність страхувальників повинна розповсюджуватися, передусім, на перший і другий чинники. Але по узгодженню між страхувальником і страхувальником в договір страхування можуть включатися в інакші ризики.

У багатьох країнах є обмеження. Наприклад в ФРН страхувальник звільняється від відповідальності, якщо процес виробництва був зупинений через наступні причини:

- настання несприятливої події під час простою, що спричиняє за собою подовження терміну зупинки виробництва

- розпорядження центральних або місцевих органів влади про зупинку виробництва

- відсутність у страхувальника достатні кошти для відновлення втрачених засобів виробництва.

При страхуванні втрати прибутку об'єктом страхування є прибуток, який отримав би страхувальник, якби страхова подія не привела до зупинки виробництва. Важливою задачею є визначення періоду зупинці, за якою наступає відповідальність страхувальника. У різних країнах існують різні критерії визначення кінця простою. Цей період необхідно визначати виходячи з науково-обгрунтованих нормативів часу, необхідних для відновлення виробництва.

Страхувальник може встановлюватися франшизу, тобто мінімальну суму недоотриманого прибутку, за яку він не несе відповідальності. У нашій країні об'єктом страхування може служити сума виручки від реалізації, або чистий прибуток.

Застосовуються різні варіанти договорів страхування втрати прибутку внаслідок простою. Наприклад, можуть варіюватися види витрат, які повинна відшкодовувати страхова компанія при спільному страхуванні втрати прибутку і додаткових витрат.

Як об'єкт страхування може виступати не тільки прибуток, але і валовий дохід.

Тарифні ставки по всіх варіантах договору страхування втрати прибутку від простою суворо диференціюються окремо по кожному підприємству. і можуть бути розраховані таким чином.

Визначаються середня частота (повторюваність) збитків і середня тривалість часу простою на основі наступних даних:

Середня частота збитку (А) = число зупинок виробництва від страхових причин (В): число років спостереження за даним підприємством (З);

Середній період зупинки виробництва (D) = загальний час зупинки за період виробництва (Е): число зупинок виробництва від страхових причин (В). У розрахунках враховуються моральний ризик.

Визначаються і виключаться прибуток, який може отримати страхувальник, реалізовувавши пошкоджене майно або перекинувши робітників на інше місце роботи.

Розраховується збиток по наступній методиці.

По-перше, визначається розмір прибутку, який не отримало підприємство внаслідок простою. Це можна зробити трьома способами. За величину цього показника приймається прибуток, який отримало підприємство за період простою в минулому році, або цей прибуток може бути визначений по роботі аналогічного підприємства, або береться величина, рівна твору кількості не випущеної продукції за період простою на ціну одиниці продукції.

По-друге, визначаються додаткові витрати на виробництво, якщо ба вигляду страхування проводяться разом.

По-третє, визначаються додаткові витрати по зниженню термінів простою, наприклад оплата понаднормових, купівля додаткового обладнання. Ці витрати не повинні перевищувати розмір збитків, який мав би місце без цих витрат.

В-четвертих, розраховуються сума прибутку, додаткові витрати на виробництво і додаткові витрати по зниженню термінів простою за один день, тобто обчислюється середній збиток страхувальника за один день простою (Y). Після цього величина нетто-ставки визначається по наступній формулі:

Нетто-ставка = А * D* Y* 100% = В:З*В*Y*100% = Е:З*Y*100%

Нетто-ставка = Е:З*Y*100%

Загалом, як показує досвід, тарифні ставки по страхуванню на випадок втрати прибули в півтори-два рази вище тарифних ставок по страхуванню майна.

На закінчення підкреслимо, що цей вигляд страхування вимагає певних умов організації страхової справи:

страхова компанія повинна мати в своєму штаті або широко залучати для визначення ризику фахівців - інженерів, економістів, технологів

по всіх видах страхування непрямих ризиків договори повинні укладати не страхові агенти, а спеціальні страхові інспектори, а ще краще брокерські фірми. Це пов'язано з тим, що страхові брокери тісно пов'язані зі страхувальником, представляючи його інтереси на страховому ринку і володіють додатковою інформацією, необхідною для укладення договору страхування. 2. Страхова премія експортного агентства: залежить від категорії ризику, в яку віднесена країна імпортера:  2. Страхова премія експортного агентства: залежить від категорії ризику, в яку віднесена країна імпортера обладнання (всього 7 категорій, Росія входить в четверту категорію. Страхова премія виплачується одноразово при наданні коштів. Згідно «з консенсусом» ОЕСР [93], а також
Страхова копія інформаційної бази: Для збереження і у разі необхідності відновлення заповненої:  Страхова копія інформаційної бази: Для збереження і у разі необхідності відновлення заповненої бази даних в програмі передбачений режим збереження і відновлення даних. Збереження і відновлення даних виготовляється в програмі 1С: Конфігуратор. Якщо у вас на робочому
8. Страхова діяльність: Однієї з найбільш великих сфер фінансової системи є:  8. Страхова діяльність: Однієї з найбільш великих сфер фінансової системи є страхування. Страхування являє собою економічні відносини по захисту майнових інтересів суб'єктів держави при настанні страхового випадку за допомогою використання
Страхування зовнішньоекономічної діяльності: Страхування зовнішньоекономічних ризиків - комплекс видів:  Страхування зовнішньоекономічної діяльності: Страхування зовнішньоекономічних ризиків - комплекс видів страхування, що забезпечують захист інтересів вітчизняних і зарубіжних учасників тих або інакших форм міжнародної співпраці. Включає: - страхування експортно-імпортних вантажів і
16. Страхування і страхові фонди.: Страхування - це економічні відносини по захисту особистих і:  16. Страхування і страхові фонди.: Страхування - це економічні відносини по захисту особистих і майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються з страхових внесків, що сплачуються
Страхування ризику: - це метод, що дозволяє знизити збиток, виникаючий в ході:  Страхування ризику: - це метод, що дозволяє знизити збиток, виникаючий в ході реалізації інвестиційного проект, за рахунок фінансової компенсації збитків з спеціальних страхових фондів. Одним з найважливіших видів страхування при реалізації зарубіжних інвестиційних
8.5. СТРАХУВАННЯ ПІДПРИЄМНИЦЬКИХ РИЗИКІВ: Основне місце серед підприємницьких ризиків займають:  8.5. СТРАХУВАННЯ ПІДПРИЄМНИЦЬКИХ РИЗИКІВ: Основне місце серед підприємницьких ризиків займають комерційні ризики. Під комерційним ризиком розуміється імовірність отримання збитків страхувальником при здійсненні ним тих або інакших комерційних операцій (ялинок, угод, договорів і