Головна   Всі книги

Страхування в системі фінансів Російської Федерації

Страхування являє собою систему економічних відносин, що включають сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів і їх використання на відшкодування збитку при різних непередбачених несприятливих явищах, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їх житті.

Як економічна категорія страхування являє собою фінансові відносини, які складаються при перерозподілі кінцевих доходів держави, що господарюють суб'єктів і населення з метою формування страхових і резервних фондів для відшкодування можливого збитку.

Специфіка страхування як економічної категорії визначається наступними ознаками:

- наявність страхового ризику;

- випадковий характер настання стихійного лиха або інакших виявів руйнівних сил природи;

- об'єктивна потреба відшкодування збитку;

- наявність перераспределительних відносин в просторі і у часі;

- замкнена розкладка збитку;

- вираження збитку в натуральній і грошовій формі;

- реалізація заходів по попередженню і подоланню наслідків конкретної події;

- самоокупність страхової діяльності.

Розглянемо деякі з них. При страхуванні виникають грошові перераспределительние відносини, зумовлені наявністю імовірності настання непредвиденни несприятливих подій, манливих за собою можливість нанесення матеріального або інакшого збитку економічним суб'єктам.

При страхуванні здійснюється розподіл нанесеного збитку між учасниками страхування, який завжди носить замкнений характер. Виникнення таких відносин зумовлене тим, що випадковий характер нанесення збитку спричиняє за собою втрати, які, як правило, охоплюють не всі господарства, не всю територію країни або регіону, а лише їх частина. Це створює умови для відшкодування збитку шляхом солідарного розподілу втрат потерпілих господарств між всіма зацікавленими економічними суб'єктами. Чим ширше коло учасників страхування, тим менша частка в розподілі збитку доводиться на кожного страхувальника. Тим самим забезпечується достатня концентрації грошових коштів в єдиному фонді і тоді стає можливим відшкодування максимального збитку при мінімальних витратах кожного учасника

Страхування передбачає перерозподіл збитку як в просторі, так і у часі. Для ефективного територіального перерозподілу коштів страхового фонду в рамках одного року потрібно велика територія і значне число об'єктом, Розподіл збитку у часі пов'язаний з випадковим характером виникнення надзвичайних подій: декілька років підряд надзвичайних подій може і не бути і точний час їх настання невідомо.

Замкнений розподіл збитку зумовлює безповоротність коштів, мобілізованих в страховий фонд. Страхові платежі кожного суб'єкта, що вносяться в страховий фонд, мають тільки одне призначення - відшкодування вірогідної суми збитку в певному територіальному масштабі і протягом одного певного періоду. Тому сума страхових платежів не підлягає поверненню у разі відсутності непередбачених і несприятливих подій.

Як категорія права, згідно з Законом РФ "Про організацію страхової справи в РФ», це відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових доходів, що формуються з сплачених ними страхових внесків (страхових премій).

Як підприємницьку діяльність - це комерційна діяльність страхувальника з метою отримання підприємницького доходу, здійснювана на основі ліцензії Міністерства фінансів РФ (виключення складають перестрахування і взаємне страхування).

Суть страхування виявляється в його функціях:

- ризикова;

- попереджувальна;

- ощадна;

- контрольна.

Ризикова функція є головною, в її рамках відбувається перерозподіл грошової форми вартості серед учасників страхування в зв'язку з наслідками випадкових страхових подій.

Попереджувальна функція направлена на фінансування за рахунок частини коштів страхового фонду заходів щодо зменшення страхового ризику.

Ощадна функція виявляється у разі зберігання страхових сум за допомогою страхування на дожитие.

Контрольна функція страхування укладена в спостереженні за суворо цільовим формуванням коштів страхового фонду. Відповідно до контрольної функції на основі законодавства і інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за проведенням страхових операцій.

Страхування всередині фінансової системи приймає наступні форми:

1. Самострахование - фінансові відносини, які складаються при внутрішньому перерозподілі доходів господарюючих суб'єктів і держави з метою формування резервних фондів для відшкодування можливого збитку. Всі резервні фонди (підприємств і організацій, бюджетів різних рівнів) завжди формуються за рахунок власних фінансових ресурсів і тому виражають відносини, що складаються всередині того або інакшого елемента фінансової системи.

2. Державне страхування (некомерційне) здійснюється з позиції суспільної доцільності і є обов'язковим внаслідок закону. У разі обов'язкового страхування страхові об'єкти, ризики і мінімальні розміри страхових сум регламентовані відповідним законодавством. Всі страхові відносини, в яких держава виступає одним з суб'єктів страхування, можна віднести до підсистеми "державні фінанси". Існують два вигляду державних страхових відносин:

Обов'язкове загальне страхування (держава є страхувальником) розповсюджується на всіх громадян суспільства з метою забезпечення соціальних інтересів всього населення країни. До обов'язкового загального соціального страхування відноситься система державних соціальних позабюджетних фондів, які є страховими по суті своїй. Роботодавці, нараховуючи за своїх працівників страхові внески у позабюджетні фонди держави, виступають як страхувальники, а держава, акумулюючи ці кошти, - як страхувальник.

Обов'язкове державне професійне страхування (держава є страхувальником) здійснюється за рахунок коштів відповідного бюджету, що виділяються міністерством або інакшим федеральним органом виконавчої влади. Держава виступає в ролі страхувальника і укладає договір з вибраною або законодавче певною страховою компанією. Наприклад, обов'язкове державне особисте страхування військовослужбовців проводиться шляхом договору Міністерства оборони РФ з Військово-страховою компанією. Число видів державного професійного страхування в цей час наближається до п'ятдесяти.

3. Комерційне страхування здійснюється згідно з договором між страхувальником і страхувальником. Страхові відносини між страхувальником (державною або недержавною страховою компанією) і страхувальником (фізичною або юридичною особою) - це фінансові відносини підсистеми "фінанси господарюючих суб'єктів". Комерційне страхування звичайно є добровільним, але може бути і обов'язковим. Незважаючи на те, що обов'язкове комерційне страхування регламентується відповідним законодавством, платником премії звичайно виступає сам страхувальник. У РФ до обов'язкового страхування на комерційній основі відносяться наступні види страхування:

- страхування пасажирів повітряного, залізничного водного і інш. видів транспорту,

- страхування громадянами належного їм майна (будов і сільськогосподарських тварин),

- страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів,

- страхування юридичними особами майна, що знаходиться в їх господарському ведінні або оперативному управлінні і що є державною або муніципальною власністю.

На відміну від обов'язкового добровільне страхування завжди носить вибірковий характер.

Виходячи з об'єктів страхування розрізнюють галузі страхування:

- особисте страхування, за допомогою якого здійснюється страховий захист сімейних доходів громадян або зміцнення досягнутого ними сімейного добробуту;

- майнове страхування, в якому об'єктом страхових відносин виступають майно різних видів і майнові інтереси;

- страхування відповідальності, яке захищає інтереси як самого страхувальника, оскільки збиток за нього відшкодовує страхова організація так і третіх осіб, яким гарантуються виплати за збиток, заподіяний внаслідок дії або бездіяльності страхувальника незалежно від його майнового положення;

- страхування економічних ризиків, де об'єктом виступає можливість різних втрат доходів підприємця.

З галузей страхування виділяють подотрасли і види страхування.

Вигляд страхування - це частина галузі страхування, яка відображає конкретні інтереси страхувальників, пов'язані зі страховим захистом конкретних об'єктів. Вигляд страхування включає окремі різновиди - страхування однорідних об'єктів в певному об'ємі страхової відповідальності.

Види особистого страхування:

- страхування життя;

- страхування на дожитие до певного віку або події;

- страхування від нещасних випадків і хвороби;

- медичне страхування.

Види майнового страхування:

- страхування наземного транспорту;

- страхування повітряного транспорту;

- страхування коштів водного транспорту;

страхування вантажів;

- страхування інших видів майна;

Види страхування відповідальності:

- страхування відповідальності позичальників за непогашення кредиту;

- страхування відповідальності власників автотранспортних коштів;

- страхування цивільної відповідальності підприємств;

- страхування професійної відповідальності;

- страхування інакших видів цивільної відповідальності.

Види страхування економічних ризиків:

- страхування ризику прямих втрат;

- страхування ризику непрямих втрат. Страховий випадок: У день настання страхового випадку виникає право вкладника на:  Страховий випадок: У день настання страхового випадку виникає право вкладника на отримання відшкодування по внеску. Страховими випадками є наступні обставини:? введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку;? відгук
Страховий ринок і його роль в розвитку національної економки:  Страховий ринок і його роль в розвитку національної економки: Ринок страхування, страховий ринок - частина фінансового ринку, на якому пропонуються послуги по страхуванню. Послуги по страхуванню на даному ринку пропонують страхові компанії. Одним з найважливіших принципів організації страхового ринку є
42 Страховий ринок: Взаємодія сторін, зацікавлених в ув'язненні страхових:  42 Страховий ринок: Взаємодія сторін, зацікавлених в ув'язненні страхових угод, відбувається на страховому ринку, т. е. ринку страхових послуг. Страховий ринок - це фінансовий ринок, де об'єктом купівлі-продажу є специфічний товар - страхова послуга
Страховий пул: - це добровільне об'єднання страхувальників, що не є:  Страховий пул: - це добровільне об'єднання страхувальників, що не є юридичною особою, те, що створюється для забезпечення Фінансової стійкості страхових операцій на основі обший відповідальності учасників цього пулу за виконання зобов'язань за договорами
Страховий фонд: - це резерв матеріальних або грошових коштів, призначений для:  Страховий фонд: - це резерв матеріальних або грошових коштів, призначений для забезпечення розширеного суспільного відтворювання, в тому числі і відтворювання робочої сили, при настанні надзвичайних несприятливих подій, стихійних лих і
Страхова послуга. Договір страхування: Товаром, що пропонується на страховому ринку, є страхова послуга.:  Страхова послуга. Договір страхування: Товаром, що пропонується на страховому ринку, є страхова послуга. Страхова послуга є форма реалізації страхового захисту в умовах ринку. У процесі надання страхової послуги виявляється і оформляється місце страхування в ринковому
Страхова організація як суб'єкт ринку страхових послуг:  Страхова організація як суб'єкт ринку страхових послуг: Страхові організації - інституційна основа страхового ринку, конкретна форма організації страхового фонду страхувальника. Страхова компанія здійснює висновок договорів страхування і їх обслуговування. Страхові організації структурують по

© 2018-2022  epr.pp.ua