На головну сторінку   Всі книги

30. Суть, принципи і форми кредиту

Кредит - позика в грошовій або товарній формі на умовах поворотності, платности і терміновості. Як економічна категорія кредит являє собою певний вигляд суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості.

Цей рух передбачає передачу грошових коштів - позики на час, причому за ссудополучателем зберігається прав власності.

Функції кредиту, як будь-якої економічної категорії, виражають його суть. Вони мають об'єктивний характер і показую взаємодію із зовнішньою середою. 1. Перераспределительная функція. У умовах ринкової економіки кредит переміщує грошовий капітал з однієї сфер діяльності в інші, забезпечуючи їм високий прибуток. 2. Функція економії витрат звертання. Мобилизуя тимчасово вільні кошти в процесі кругообігу промислового капіталу, кредит дає можливість заповнити нестачу власних фінансових ресурсів у окремих підприємств, що дає можливість забезпечити себе оборотним капіталом, внаслідок чого прискорюється оборотність капіталу і забезпечується економія витрат звертання. 3. Функція заміщення готівки кредитними. Кредит прискорює не тільки товарний, але і грошовий обіг, витісняючи з нього готівку. У сфері грошового обігу виникають такі кредитні інструменти як векселі, чеки, кредитні картки. Приріст у вигляді відсотка, спонукає позичальника до більш раціонального використання позики, внаслідок заміни готівки безготівковими операціями спрощується механізм економічних відносин на ринку, прискорюється грошовий оборот. 4. Функція прискорення концентрації капіталу. Розвиток виробництва супроводиться процесом концентрації капіталу. Позиковий капітал дає можливість підприємцю розширити масштаби виробництва і додатковий прибуток. 5. Стимулююча функція.

Кредитні відносини, що передбачають повернення тимчасово запозиченої вартості з раціональному господарюванню при отриманні позики./// Кредит- це тимчасове запозичення грошових коштів, суть його лежить в суспільних відносинах, пов'язаних з рух) вартості. Розрізнюють суб'єкти кредитних відносин і об'єкти кредитних відносин. Суб'єкти - кредитор і позичальник. Кредитор - представляє позику на час, залишаючись її власником. А позичальник отримує позику зобов'язується її повернути до зумовленого терміну. Кредитор і позичальник мають протилежні інтереси, кредитор зацікавлений в отриманні високого відсотка, а позичальник в низькому відсотку. Позичальник залежить від кредитора, що диктує йому свою волю. Об'єкт кредитних відносин - це позичена вартість або позиковий капітал. Вартість позикового капіталу - це здібність до обміну між кредитором і позичальником, а споживча вартість - здатність проводити прибуток, частину якої позичальник віддає кредитору у вигляді позикового відсотка. Позиковий відсоток - є частина додаткової вартості величина якого залежить від собівартості продукції. У економічному розвитку країни кредит грає істотну роль, яка характеризується тими результатами, які з'являються при функціонуванні для всіх учасників товариства: приватних осіб, що господарюють суб'єктів, держави. Вона виявляється при здійсненні всіх форм кредиту різними шляхами: 1) перерозподілом матеріальних ресурсів в інтересах розвитку виробництва і реалізації продукції при представленні мобілізації коштів фізичним і юридичних осіб; 2) впливом на безперервність процесів виробництва і реалізації продукції. Позики задовольняють тимчасово виникаючі потреби в поточних надходженнях і витрат підприємств. Особливо важлива ця роль кредиту при сезонному виробництві і реалізації певних видів продукції; 3) участю в розширенні виробництва, коли кредитні ресурси використовуються як джерело збільшення основних коштів капітальних витрат; 4) прискоренням отримання споживачем товарів, послуг, житла за рахунок позикових коштів; 5) регулюванням готівкового і безготівкового грошового обороту.

Найважливішими джерелами кредиту служать:

1) грошові кошти, призначені для відновлення основного капіталу і що накопичуються по мірі перенесення його вартості по частинах на товари, що створюються у вигляді амортизації;

2) частина оборотного капіталу, що вивільнюється в грошовій формі в зв'язки з неспівпаданням під часі продажу виготовлених товарів і купівлі сировини, палива і матеріалів, необхідних для продовження процесу виробництва;

3) капітал, тимчасово вільний в проміжках між надходженням грошових коштів від реалізації товарів і виплатою заробітної плати;

4) призначені для вкладень в основний капітал кошти, що накопичуються при розширеному відтворюванні до певної величини, що залежить від масштабів підприємств і їх технічного рівня;

5) зберігання домохозяйств, т. е.

що відкладаються людьми для придбання товарів тривалого користування і житла гроші, які акумулюються на рахунках в банках.

Кредит виступає в двох основних формах: комерційного і банківського кредиту, які розрізнюються по складу учасників, об'єктам позик, динаміці, величині відсотка і сфері функціонування.

Комерційний кредит - це кредит, що надається одними підприємствами іншим у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Знаряддям, засобом комерційного кредиту служить вексель. Уперше він став використовуватися в Італії в XII-XIII вв. Векселі діляться на прості і перевідні. Простий вексель являє собою вексельне зобов'язання, що видається позичальником на ім'я кредитора, з вказівкою місця і часу видачі боргового зобов'язання, суми останнього, місця і часу платежу. Перевідний вексель, або тратта - це письмовий наказ однієї особи (кредитора) іншому (позичальнику) про оплату певної суми третій особі або пред'явнику. Обличчя, що видає перевідний вексель, іменується трасантом; особа, зобов'язана здійснити платіж, - трасатом, а особа, якій передається право отримання грошей, - ремітентом. Об'єкт перевідного векселя - товарний капітал.

Мета комерційного кредиту - прискорити реалізацію товарів і отримання укладеного в них прибутку. Відсоток по ньому, вхідний в ціну товару і в суму векселя, нижче, чим, по банківському кредиту, мета якого - отримання прибутку по позиках (позикам, кредитам). Розміри цього кредиту обмежені величиною резервних (вільних) капіталів, що є у підприємців.

Банківський кредит надається власниками грошових коштів - банками, спеціальними кредитними установами - позичальникам у вигляді грошові позик. Об'єкт банківського кредиту - грошовий капітал. Банківський кредит обслуговує і накопичення капіталу, перетворюючи в нього заощадження всіх шарів суспільства.

Для сучасної ринкової економіки характерне переплетення комерційного і банківського кредитів. Це виявляється при кредитуванні не тільки підприємств, але і споживачів.

Споживчий кредит надається приватним особам. Його об'єктами є звичайно товари тривалого користування (меблі, автомобілі, холодильники, телевізори і інш.), різноманітні послуги.

Споживчий кредит виступає в формі кредиту комерційного (продаж товарів з відстрочкою платежу через роздрібні магазини) і банківського (надання позик кредитними установами на споживчі цілі). У ряді випадків банки укладають угоди з магазинами, які продають товари в кредит клієнтам банків. При цьому банки відразу оплачують магазинам готівку за продані товари, а покупці поступово гасять позику банку. Максимальний термін споживчого кредиту - три роки. Різновидом споживчого кредиту є довгострокові (на дуже тривалий термін) позики приватним особам на придбання або будівництво жител (іпотечний, житловий кредит). У Росії споживчий кредит тільки починає розвиватися, передусім в продажу автомобілів, придбанні і будівництві житла.

Державний кредит - сукупність кредитних відносин, в яких і позичальниками, і кредиторами виступають держава і місцеві органи влади. Вони запозичають кошти на ринку позикових капіталів шляхом випуску позик через фінансово-кредитні установи. Доходи від внутрішніх позик стали другим після податків джерелом ' фінансування державних витрат. Одночасно держава є кредитором, особливо низкорентабельних, але необхідних для відтворювання галузей (житлове будівництво, інфраструктура, сільське господарство і т. д.).

Міжнародний кредит - рух і функціонування позикового капіталу між країнами. Кредитні відносини існують не тільки всередині кожної країни, але і між державами, їх компаніями і банками як одна з форм міжнародного руху капіталу 1. Суть власності як економічної категорії:  1. Суть власності як економічної категорії: Там, де є економічна діяльність, там завжди присутня проблема власності. Відносини власності пронизують всю систему економічних відносин і супроводять людину з моменту його народження до відходу в інакший мир. Скрізь і всюди ми
2.1. СУТЬ СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ПІДПРИЄМСТВА:  2.1. СУТЬ СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ПІДПРИЄМСТВА: Однією з найважливіших категорій фінансового менеджменту є фінансові ресурси підприємства. Фінансові ресурси являють собою матеріальну форму фінансових відносин, частину грошових коштів господарюючого суб'єкта в формі доходів, накопичень
РОЗДІЛ 3. СУТЬ РИНКУ: У економічній літературі немає однозначного визначення ринку. Ринок:  РОЗДІЛ 3. СУТЬ РИНКУ: У економічній літературі немає однозначного визначення ринку. Ринок часто сприймається як синонім господарського механізму, усього відтворювального процесу. Економіка, суспільне господарство, ринок - це певною мірою, синоніми із загальною
1 Суть і роль територіальних фінансів в економічному і:  1 Суть і роль територіальних фінансів в економічному і соціальному розвитку адміністративно-територіальних освіт.: Територіальні фінанси - це система економічних відносин, за допомогою якої розподіляється і перерозподіляється національний дохід на економічний і соціальний розвиток територій. Територіальні фінанси забезпечують фінансування
13. Суть і роль державного бюджету: Основним інструментом фінансів є бюджет. Державний:  13. Суть і роль державного бюджету: Основним інструментом фінансів є бюджет. Державний бюджет - це основний фінансовий інструмент державного фінансового управління. Це фінансовий план держави, через який воно здійснює свою фінансову політику. З
4.1. СУТЬ І РОЛЬ БЮДЖЕТУ: Бюджетні відносини являють собою фінансові відносини:  4.1. СУТЬ І РОЛЬ БЮДЖЕТУ: Бюджетні відносини являють собою фінансові відносини держави на федеральному, регіональному (суб'єктів Федерації) і місцевому рівнях з державними, акціонерними і інакшими підприємствами і організаціями, а також з населенням з приводу
3.1. Суть процесу планування: Управляти, в значній мірі, означає передбачувати, тобто:  3.1. Суть процесу планування: Управляти, в значній мірі, означає передбачувати, тобто прогнозувати, планувати, тому найважливішим в управлінні підприємством є планування. Планування являє собою процес розробки і прийняття цільових установок