На головну сторінку   Всі книги

Тема 6.1. Організаційні основи діяльності кредитних організацій в Російській Федерації

Держава визначає порядок створення банків, використовуючи систему регулюючих нормативів, контролює їх діяльність.

КБ може почати операції тільки після отримання відповідної ліцензії, що видається ЦБР.

КБ в РФ можуть створюватися на основі будь-якої форми власності (приватної, колективної, акціонерної, спільної, державної, змішаної). За формою створення банки бувають пайові і акціонерні.

КБ вважається створеним і придбаває статус юридичної особи тільки після реєстрації його статуту в ЦБ РФ.

Ініціатива по створенню КБ належить його засновникам - юридичним і фізичним особам, зацікавленим в створенні банку і готовим взяти участь в формуванні його статутного капіталу. УК може бути створений тільки за рахунок власних коштів засновників, не допускається використання з цією метою кредитів, наданих іншими комерційними банками, грошових коштів політичних партій і громадських організацій, а також коштів підприємств, що мають неліквідний баланс або визнаних неплатоспроможними.

Існують обмеження по розміру пайового внеску або по придбанню пакету акцій:

якщо одне обличчя придбаває 5% акцій банку і більш, то про це необхідно повідомити в ЦБ РФ;

20% акцій або паїв банку те тільки із згоди ЦБ РФ.

Це ж обмеження використовується, коли частку в капіталі або пакет акцій придбаває група осіб, пов'язаних між собою угодою або залежних один від одного. Такі обмеження покликані запобігати концентрації банківського капіталу в одних руках.

Засновники беруть на себе оформлення всіх необхідних для створення КБ документів, формування УК, забезпечення матеріально-технічної бази, визначення кола клієнтів, визначення видів операцій, що здійснюються, розв'язання інших питань.

Засновники проводять засновницькі збори або конференцію, на якій обговорюють основні питання діяльності майбутнього банку:

Визначають характер: ВАТ/ЗАТ

Склад акціонерів і частку кожного в УК.

Розглядають проекти засновницьких документів і приймають відповідні рішення.

Збори вважаються такими, що відбулися, якщо присутні всі засновники або їх представники. Рішення приймаються % голосів (1 акція/ 1 пай =1 голос). Не пізніше за місяць після підписання засновницького договору, засновники повинні представити в ГУ ЦБ по місцю свого знаходження всі документи, необхідні для реєстрації банку:

Заява з клопотанням про державну реєстрацію кредитної організації і видачу ліцензії на здійснення банківських операцій;

Засновницький договір;

Статут;

Бізнес-план і протокол зборів засновників про прийняття статуту і про затвердження кандидатур для призначення на посади керівників виконавчих органів і головного бухгалтера;

Свідчення про сплату державного мита і ліцензійного збору. (1% від оголошеного статутного капіталу);

Копії свідчень про державну реєстрацію засновників - юридичних осіб, аудиторський висновок про достовірність їх фінансової звітності, а також підтвердження органами Державної податкової служби Російської федерації виконання засновниками - юридичними особами зобов'язань перед бюджетами всіх рівнів за останні три роки.

Декларація про доходи засновників - фізичних осіб, завірені органами ИМНС, підтверджуючі джерела походження коштів, що вносяться в статутний капітал кредитної організації;

Анкети кандидатів на посади керівників виконавчих органів і головного бухгалтера кредитної організації, що заповнюються ними і вмісні відомості:

про наявність у цих облич вищої юридичної або економічної освіти (з представленням копії диплома або замінюючого його документа) і досвіду керівництва відділом або інакшим підрозділом кредитної організації, пов'язаним із здійсненням банківських операцій, не менше за один рік, а при відсутності спеціальної освіти - досвіду керівництва таким підрозділом не менш двох років;

про наявність (відсутності) судимості. (за здійснення злочинів проти власності, господарських і посадових злочинів).

список засновників кредитної організації (на паперовому носії і в електронному вигляді).

Отримані документи розглядаються ЦБ РФ, рішення про видачу або про відмову у видачі ліцензії повинне бути прийняте в термін що не перевищує шести місяців з дати представлення перерахованих документів.

При позитивному рішенні в триденний термін ЦБ РФ повідомляє про це засновників кредитної організації, видає їм свідчення про державну реєстрацію, вимагає зробити протягом місяця оплату 100% її оголошеного статутного капіталу. Гроші для оплати статутного капіталу перераховуються засновниками на кореспондентський рахунок кредитної організації в ЦБ РФ (реквізити цього рахунку вказані в повідомленні про державну реєстрацію). Ліцензія на проведення банківських операцій видається тільки при пред'явленні документів об 100% - ний оплаті оголошеного статутного капіталу.

Рішення про відмову в державній реєстрації і видачі ліцензії повідомляється засновникам кредитної організації в письмовій формі і повинне бути вмотивоване.

Засновники банку не мають права в течії перших трьох років виходити з складу учасників банку.

Знову створеній кредитній організації можуть бути видані наступні ліцензії:

ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески коштів фізичних осіб);

ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях і іноземній валюті (без права залучення у внески коштів фізичних осіб);

ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів.

Можливість видачі такої ліцензії розглядається ЦБ РФ одночасно з документами на надання валютної ліцензії.

Дозвіл на право здійснення операцій з дорогоцінними металами видається ЦБ РФ по узгодженню з Міністерством фінансів РФ.

Кредитна організація може розширити коло операцій, що виконуються шляхом отримання наступних видів банківських ліцензій.

ліцензія на залучення у внески коштів фізичних осіб в рублях, яка може бути видана після закінчення двох років, з дати державної реєстрації кредитної організації.

ліцензія на залучення у внески коштів фізичних осіб в рублях і іноземній валюті, яка може бути видана після закінчення двох років, з дати державної реєстрації кредитної організації;

Генеральна ліцензія, яка може бути видана банку, що має ліцензії на виконання всіх банківських операцій з коштами в рублях і іноземній валюті. Банк, що має Генеральну ліцензію, може відкривати у встановленому порядку філіали за рубежем і/або придбавати частки в статутному капіталі банків- нерезидентів.

Ліцензія на здійснення банківських операцій видається без обмеження термінів її дії.

Головне призначення органів управління - забезпечити ефективне керівництво діяльністю банку з метою реалізації його основних функцій.

Незалежно від форми організації власного капіталу банку право управління банком повинні мати його засновники. Таке право реалізовується безпосередньою участю в органах управління.

Вищим органом управління комерційного банку є Загальні збори акціонерів або пайовики банку, яке повинно пройти не рідше за один раз в рік. Загальні збори правомочно вирішувати винесені на його розгляд питання, якщо учасники забезпечують необхідний кворум.

Надзвичайні збори можуть скликатися по:

рішенню Поради банку;

вимозі ревізійної комісії;

вимозі акціонерів, що володіють 10% акціонерних капітали КБ.

Питання, віднесені до виняткової компетенції зборів:

внесення змін і доповнень в Статут суспільства;

реорганізація;

визначення кількісного складу директорів;

збільшення статутного капіталу;

утворення виконавчого органу;

затвердження аудитора і інш.

Ці питання не можуть бути передані на рішення Пораді банку.

Загальне керівництво діяльністю банку здійснює Пораду банку, яка:

визначає пріоритетні напрями діяльності банку;

розглядає проекти кредитних і інших планів банку;

затверджує плани доходів і витрат і прибутку банку;

розглядає питання про відкриття і закриття філіали банку;

формує склад Правління банку;

контролює роботу Правління банку і інш.

Безпосереднє керівництво поточною діяльністю комерційного банку здійснює Правління. Воно несе відповідальність перед Загальними зборами і Порадою банку. Правління складається їх Голови правління, його заступників і інших членів.

Засідання Правління банку проводяться регулярно. Рішення приймаються більшістю голосів. При рівності голосів, голос Голови є вирішальним. Рішення Правління оформляються в формі наказу Голови Правління банку.

Голова правління здійснює керівництво поточною діяльністю відповідно до Статуту і практично реалізовує рішення Поради банку, він є розділом банку і відповідає за управління оперативною діяльністю, його заступники очолюють ведучі управління або відділи.

При Правлінні банку створюється Кредитний комітет і Ревізійна комісія.

У функції Кредитного комітету входять:

розробка кредитної політики банку, структури коштів, що залучаються і їх розміщення;

підготовка висновків по наданню позик;

розгляд питань, пов'язаних з інвестуванням і ведінням трастових операцій.

Ревізійна комісія обирається Загальними зборами акціонерів, Порядок діяльності комісії визначається внутрішніми документами суспільства, затверджується загальними зборами власників банку. До складу ревізійної комісії не можуть бути вибрані члени Поради банку і Правління банку. Правління банку надає в розпорядження ревізійної комісії всі необхідні для проведення ревізії матеріали. Ревізійна комісія підзвітна загальним зборам акціонерів.

Для забезпечення гласності в роботі комерційних банків і доступності інформації про їх фінансове положення річні баланси банків, затверджені Загальними зборами, а також звіт про прибутки і збитки (після підтвердження достовірності наданих в них відомостей аудиторською організацією) повинні публікуватися друкується.

Управління, відділи і служби банку сформовані з урахуванням класифікації банківських операцій за їх функціональним призначенням. Тема 6. Бюджетний процес в РФ: По цій темі студенту потрібно уясняти наступне. Бюджет знаходиться в:  Тема 6. Бюджетний процес в РФ: По цій темі студенту потрібно уясняти наступне. Бюджет знаходиться в постійному розвитку, русі. Послідовну зміну станів, стадій розвитку можна визначити як бюджетний процес. При цьому потрібно відмітити, що послідовність не носить
Тема 10. Бюджетний пристрій і бюджетна система: Завдання. Розрахувати процентну структуру прибуткової частини федерального:  Тема 10. Бюджетний пристрій і бюджетна система: Завдання. Розрахувати процентну структуру прибуткової частини федерального бюджету, якщо у вигляді процентних відрахувань від податків по нормативах, затверджених вищестоящим бюджетним рівнем, структура доходів бюджету Приморського краю (%) в 1998-1999 рр. була
Тема 2. БЮДЖЕТНЕ ПРАВО РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ: 2.1. Загальні положення 1. Поняття бюджету, види бюджетів. 2.:  Тема 2. БЮДЖЕТНЕ ПРАВО РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ: 2.1. Загальні положення 1. Поняття бюджету, види бюджетів. 2. Структурні елементи бюджету: доходи, витрати, бюджетний дефіцит, джерела його фінансування, цільові бюджетні фонди, оборотна касова готівка. 3. Поняття бюджетного права. Його
Тема 9. Бюджет держави: 1. Державний бюджет Який з перерахованих податків є:  Тема 9. Бюджет держави: 1. Державний бюджет Який з перерахованих податків є прямим: а) податок на додану вартість; б) надходження по акцизах; в) прибутковий податок з фізичних лиць. Бюджет існує: а) тільки у держави; б) у держави і підприємств
ТЕМА 3 БАЗОВІ КОНЦЕПЦІЇ ФІНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТУ: Фінансовий менеджмент базується на наступних взаємопов'язаних:  ТЕМА 3 БАЗОВІ КОНЦЕПЦІЇ ФІНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТУ: Фінансовий менеджмент базується на наступних взаємопов'язаних основних концепціях:. Концепція грошового потоку.. Концепція тимчасової цінності грошових ресурсів.. Концепція компромісу між ризиком і прибутковістю.. Концепція ціни капіталу.. Концепція
ТЕМА №22. Банківські операції і класифікація:  ТЕМА №22. Банківські операції і класифікація: Суть і класифікація банківських операцій Характеристика і класифікація активних операцій комерційних банків Суть, значення і класифікація пасивних операцій комерційних банків - 1 - Банківські операції - операції, направлені на
Тема: Банківська система РФ: Банківська система - це механізм забезпечення функціонування:  Тема: Банківська система РФ: Банківська система - це механізм забезпечення функціонування грошей. Історія створення: 1987 - була прийнята спільна Постанова ЦК КПРС і Радміну СРСР «Про вдосконалення системи банків в країні», основна думка якого - створення шести