На головну сторінку   Всі книги

ТЕМА №11. Необхідність і суть кредиту

Виникнення і необхідність кредитних відносин

Теорії кредиту

Суть, об'єкт і суб'єкти кредиту

Функції і принципи кредиту

- 1 -

Передумовою появи кредитних відносин послужило майнове розшарування суспільства в період розкладання первіснообщинного устрою.

Спочатку кредит виник як випадкове явище, але по мірі становлення і розвитку товарно-грошових відносин сфера функціонування кредитних відносин розширялася, необхідність в кредиті поступово набувала стійкого характеру - кредитні відносини стали виражати постійні зв'язки між учасниками процесу відтворювання.

Таким чином, загальноекономічної причинойвозникновения і розвитку кредитних відносин, як і інших вартісних відносин, є товарне виробництво. У той же час кредитні відносини виникають не в сфері виробництва, вони тільки опосередкують його в тій або інакшій формі. Економічною основою функціонування кредиту виступає рух вартості в сфері товарного обміну. При цьому можливість виникнення кредитних відносин пов'язана передусім з еквівалентністю обміну в процесі товарного виробництва, зумовленою економічним відособленням товаровиробників рамками власності.

Безпосередні причини розвитку кредитних відносин пов'язані з необхідністю забезпечення безперервності процесу відтворювання, а саме - забезпечення безперервності зміни функціональних форм суспільного продукту в процесі його руху.

До закономірностей кругообігу і обороту коштів у відтворювальному процесі, які створюють можливість виникнення кредитних відносин, можна віднести:

послідовну зміну функціональних форм суспільного продукту в процесі відтворювання, одночасне його перебування у всіх трьох формах;

нерівномірність руху основних і оборотних коштів в процесі відтворювання, що приводить до утворення їх тимчасового недоліку у одних економічних суб'єктів і в той же час тимчасового надлишку у інших.

Індивідуальний кругообіг і обороти коштів господарюючих суб'єктів взаємопов'язані в рамках єдиного відтворювального процесу. При цьому вивільнення коштів і додаткова потреба в них, як правило, не співпадають по суб'єктах освіти, за часом і кількісно (в один і той же час у одних підприємств утвориться тимчасовий надлишок грошових коштів, а у інших - тимчасовий їх недолік). У зв'язку з цим з'являється можливість заповнити тимчасову нестачу коштів одних господарюючих суб'єктів за рахунок тимчасового позаимствования надлишку коштів інших. Процес акумуляції тимчасово вільних грошових коштів і їх перерозподіл у тимчасове користування здійснюється за допомогою кредиту. Таким чином дозволяється суперечність між тимчасовим вивільненням коштів з господарського обороту і необхідністю їх ефективного використання.

Особливості індивідуального кругообігу і оборотів коштів економічних суб'єктів і їх взаємозв'язок в процесі суспільного відтворювання створюють можливість виникнення кредитних відносин. Для реалізації цієї можливості необхідні певні економіко-правові умови.

По-перше, учасники кредитних відносин повинні бути юридично самостійними особами, здатними матеріально гарантувати виконання своїх зобов'язань по кредитній операції.

По-друге, обов'язковою умовою виникнення кредиту є збіг економічних інтересів кредитора і позичальника.

Таким чином, необхідність кредиту в своїй основі містить ряд загальних і специфічних причин і умов його функціонування. Кредитні відносини виражають єдиний цілісний процес тимчасового вивільнення коштів і виникнення тимчасової потреби в них в ході суспільного відтворювання. Опосредствуя зміну функціональних форм валового національного продукту і забезпечуючи тим самим не преривность його руху, кредитні відносини є необхідною частиною економічних відносин суспільства.

- 2 -

В дослідженні суті кредиту чітко простежуються натуралістична і капиталотворческая теорії. Натуралістична теорія кредитапервоначально обгрунтована видними англійськими економістами А. Смітом (1723-1790) і Д. Рікардо (1772-1823). Цієї теорії дотримувалися представники так званої історичної школи Німеччини і Австрії, французькі економісти Ж. Оей, Ф. Бастія, американський Основні положення економістів натуралістичної теорії полягали в наступному:

об'єктом кредиту є натуральні, т. е. негрошові речовинні блага;

кредит являє собою рух натуральних благ, і тому це лише спосіб перерозподілу існуючих в даному суспільстві матеріальних цінностей;

позиковий капітал тотожний дійсному, і тому накопичення позикового капіталу є вияв накопичення дійсного капіталу, а рух першого повністю співпадає з рухом продуктивного капіталу;

оскільки кредит виконує пасивну роль, то комерційні банки є усього лише посередниками.

Основні ж концепції іншої теорії кредиту - капиталотворческой- були сформульовані англійським економістом Дж. Ло (1671-1729). Згідно з його поглядами, кредит займає положення, не залежне від процесу відтворювання, і йому належить вирішальна роль в розвитку економіки. З цього основного положення витікали всі подальші елементи капиталотворческой теорії. Кредит ототожнювався з грошима і багатством. На думку Дж. Ло, кредит здатний привести в рух всі невживані виробничі можливості країни, створювати багатство і капітал. Банки він розглядав не як посередників, а як творців капіталу. Дж. Ло належить ідея про організацію емісійного банку, за допомогою якого можна привести в рух всі продуктивні сили суспільства і збагатити країну.

По мірі розвитку кредитної системи, акціонерних товариств, впровадження чекового звертання ідеї Дж. Ло були розвинені англійськими і французькими економістами. Так, англійський економіст Г. Макмод (1821 -1902) став найбільш великим послідовником капиталотворческой теорії. Його концепція зводилася до того, що гроші і кредит, маючи купівельну силу, є багатством.

Кредит приносить прибуток і тому є "продуктивним капіталом", а банки - це "фабрики кредиту", бо вони створюють кредит, а значить і капітал.

Послідовниками і теоретиками капиталотворческой концепції на початку XX століття стали західні економісти І. Шумпетер (Австрія), А. Ган (Німеччина), Дж. Кейнс і Ф. Хоутрі (Англія). А. Ган і І. Шумпетер вважали банки всесильними, оскільки кредит створює депозити, а значить і капітал. Вони вважали, що кредит може бути безмежним, і тому безмежні депозити, що створюються ним і капітал.

Криза 1923-1933 рр. показала повну неспроможність капиталотворческой теорії. Однак "раціональні зерна" цієї теорії були використані Дж. Кейнсом і його послідовниками після кризи 1929-1933 рр. і другої світової війни. Загалом, базуючись на капиталотворческой теорії, Дж. Кейнс і його послідовники обгрунтували принципи кредитного регулювання економіки, згідно яким кредит визначає економічний розвиток. Тому для того щоб стимулювати виробництво і споживчий ринок, необхідно сприяти розширенню інвестицій шляхом зниження позикового відсотка, що в кінцевому результаті збільшує виробничий і споживчий попит, знижує безробіття.

Теоретичні концепції Дж. Кейнса, прийняті правлячими колами як методи регулювання, сприяли виведенню капіталістичних країн з кризи 1929-1933 рр., ослабили глибину спадів в післявоєнні роки, сприяли формуванню системи державного регулювання. Однак вони не змогли дозволити соціально-економічних протиріч.

- 3 -

Кредит- це категорія, що виражає економічні відносини, що складаються між кредитором і позичальником з приводу операції позики, т. е. передачі коштів у тимчасове користування із зобов'язанням повернення в певний термін. Інакшими словами, кредит є відносини з приводу зворотного руху вартості.

Учасниками будь-якої кредитної операції, тобто суб'єктами кредитних відносин, є кредитор і позичальник.

Кредитор - це суб'єкт кредитного відношення, що надає вартість у тимчасове користування.

Позичальник - суб'єкт кредитного відношення, одержуючий позику і зобов'язаний її повернути у встановлений термін.

Об'єкт кредитної операції. Кредитор передає у тимчасове користування позичальнику вартість в грошовій або товарній формі, яка внаслідок властивого їй своєрідність отримала назву позиченої вартості.

Позичена вартість - об'єкт кредитної операції, з приводу якого виникає кредитне відношення. Вона володіє специфічними рисами, що характеризують її як об'єкт саме кредитних відносин.

По-перше, рух позиченої вартості носить поворотний характер.

По-друге, позиченій вартості властивий, як правило, авансуючий характер.

По-третє, позичена вартість тимчасово припиняє рух у кредитора і продовжує його в господарстві позичальника.

В-четвертих, використання позиченої вартості дозволяє забезпечувати безперервність виробництва і на цій основі прискорювати відтворювальний процес.

У самому загальному вигляді можна виділити такі види кредитних відносин або види руху позикового капіталу, як кредитування державних підприємств і комерційних установ в формі обліку комерційних векселів, кредитування експортної і імпортної діяльності, кредитування інвестиційної діяльності підприємства, надання кредитів іншим банківським установам, інакші форми національних і інтернаціональних кредитних операцій по відношенню до підприємств і комерційних установ, кредитування приватних осіб, видача персональних кредитів, надання споживчих кредитів, кредитування власників кредитних карток і інш.

- 4 -

Функція являє собою специфічний вияв суті економічної категорії, виражає її призначення. Вона характеризує особливості економічної категорії, відмінність останньої від інших економічних явищ. Функція має об'єктивний характер і реалізовує призначення категорії незалежно від міри пізнання її суті.

Перераспределительная функція

В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як своєрідний насос, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності і що направляє їх в інші. Одна з найважливіших задач державного регулювання кредитної системи - раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, прискорений розвиток яких об'єктивно необхідний з позиції національних інтересів, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання.

Економія витрат поводження

З допомогою кредиту відбувається заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечуюче істотне прискорення оборотність капіталу, а отже, і економію загальних витрат звертання.

Обслуговування товарообороту

В процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т. д., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках.

Прискорення науково-технічного прогресу

Найбільш наочно роль кредиту в прискоренні НТП може бути відстежена на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних організацій, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях, тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислиме без використання кредитних ресурсів.

Виділяють наступні принципи кредиту:

платность;

терміновість;

поворотність;

цільовий характер;

забезпеченість. Тема №35. ОСНОВНІ МОМЕНТИ АНТИМОНОПОЛЬНОГО ЗАКОНОДАВСТВА І ЙОГО:  Тема №35. ОСНОВНІ МОМЕНТИ АНТИМОНОПОЛЬНОГО ЗАКОНОДАВСТВА І ЙОГО ЕФЕКТИВНІСТЬ: У рамках антимонопольної політики можна виділити два основних напрями: демонополізацію і регулювання діяльності підприємницьких монополій. Політика демонополізації направлена на зниження (обмеження зростання) міри монополізації ринку.
Тема №9. Основні історичні і загальноекономічні форми організації:  Тема №9. Основні історичні і загальноекономічні форми організації суспільного виробництва: Натуральне господарство. Товарне виробництво. Натуральне виробництво - виробництво для внутрішнього споживання того ж виробника, його сім'ї (не для продажу). Характеризується універсальністю (що потрібно) і замкненістю (зяйства
Тема 5.1 Організація роботи по доведенню бюджетних ассигнованийи:  Тема 5.1 Організація роботи по доведенню бюджетних ассигнованийи лімітів бюджетних зобов'язань до розпорядників (одержувачів) коштів: Доведення показників плану фінансування витрат федерального бюджету (розписи витрат) і лімітів бюджетним зобов'язань до розпорядників і одержувачів коштів федерального бюджету по показниках відомчій, функціональній і економічній
Тема 5.6 Організація передачі платіжних документів в:  Тема 5.6 Організація передачі платіжних документів в розрахунково-касовий центр. Отримання і перевірка виписок банку: Платіжні доручення по складеному опису передаються працівником операційного відділу на виконання операціоністу РКЦ в період, встановлений графіком обслуговування органу казначейства банком. Передача платіжних документів в РКЦ може здійснюватися
Тема 7.2 Організація формування прибуткової і витратної частин бюджету:  Тема 7.2 Організація формування прибуткової і витратної частин бюджету суб'єкта Російської Федерації: Органи влади суб'єктів Федерації визначають об'єми фінансування заходів щодо соціально-економічного розвитку території в. межах бюджетних доходів, що плануються, прівши доставлених дотацій, субвенцій, трансфертів, а також з обліком
Тема №25. Організаційно-правові форми підприємств (ОПФП).:  Тема №25. Організаційно-правові форми підприємств (ОПФП).: ОПФП - це визначені, встановлене законом і нормами господарського права форми організації і структури управління. Вони дають можливість людині, громадянинові, колективу, знайти офіційний, правовий статус господарюючого суб'єкта.
Тема 3. Загальні проблеми економічного розвитку.: Об'єктивні умови і протиріччя економічного розвитку.:  Тема 3. Загальні проблеми економічного розвитку.: Об'єктивні умови і протиріччя економічного розвитку. Потреби і їх види. Безграничность потреб і обмеженість ресурсів. Чинники виробництва і їх види. Проблема технологічного вибору в суспільстві. Крива виробничих