На головну сторінку   Всі книги

Тема 20. Правові основи банківського кредитування

Поняття банківського кредиту. Правове регулювання і принципи банківського кредитування. Види банківського кредиту. Роль банківського кредиту в умовах ринкових відносин.

Банківська система РФ.

Правове положення Центрального Банку РФ (Банку Росії) і його функції в області кредитування. Кредитні організації, їх види. Банківські операції і інші операції, здійснювані кредитними організаціями. Повноваження Банку Росії у відносинах з кредитними організаціями РФ, а також з представництвами іноземних банків в РФ. Порядок реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківських операцій. Види ліцензій на здійснення банківських операцій.

Нагляд Банку Росії за діяльністю кредитних організацій.

Банківський аудит. Порядок і умови його призначення і проведення.

Відповідальність за порушення банківського законодавства.

Питання:

1. Що таке банківський кредит як економічна категорія?

2. Якими галузями російського права регламентуються відносини по банківському кредитуванню, в чому укладаються особливості даних правовідносин?

3. У чиєму ведінні згідно з Конституцією РФ знаходиться кредитне регулювання? Які нормативні правові акти регулюють банківські відносини в РФ?

4. Які види банківського кредиту, вживані вРФ, Ви знаєте?

5. Відповідно до яких принципів здійснюється банківське кредитування, в чому укладається їх зміст?

6. Що включає в себе банківська система РФ?

7. Яке правове положення Банка Росії, які функції він виконує в області кредитування?

8. Які види кредитних організацій Ви знаєте, чим вони розрізнюються?

9. Які повноваження Банка Росії у відносинах з кредитними організаціями?

10. Які особливості банківського аудиту, якими нормативними правовими актами він регулюється?

11. Які заходи впливу мають право застосовувати Банк Росії в ході здійснення наглядової функції за діяльністю кредитних організацій

Завдання:

1. Знайдіть правильні відповіді:

1) короткостроковий банківський кредит видається на термін:

- 1 місяць;

- 8 місяців;

- 1 рік 2 місяці;

2) довгостроковий банківський кредит видається на термін:

- 6 місяців;

- 1 рік 2 місяці;

- 3 року.

Укажіть об'єкти кредитування по даних видах кредиту.

2. Поясніть з посиланням на нормативні правові акти, чи є кредитними організаціями.

- ЦБ РФ (Банк Росії);

- комерційний банк;

- небанківська кредитна організація;

- банківська кредитна організація;

- філія іноземного банку;

- небанківська іноземна кредитна організація;

- кредитний холдинг;

- асоціації кредитних організацій.

Дайте визначення кожному з перерахованих понять.

3. Перерахуйте обов'язкові нормативи, що встановлюються ЦБ РФ (Банком Росії) для кредитних організацій з метою забезпечення їх стійкості. Укажіть розмір статутного капіталу для кредитних організацій, що знову створюються і максимальний розмір великих кредитних ризиків.

4. Чи Існують відмінності між поняттями «банківська позика» і «банківський кредит». Проаналізуйте їх зміст.

5. Назвіть види комерційних банків:

- по приналежності статутного капіталу і способу його формування;

- по видах операцій, що здійснюються;

- по територіальній ознаці.

6. Перерахуйте види банківських операцій і інших операцій, які можуть здійснювати кредитні організації. Які з них може здійснювати комерційний банк і які небанківська кредитна організація?

7. Банк Росії здійснює реєстрацію кредитних організацій і видає ліцензії на здійснення банківських операцій. Визначте порядок реєстрації і видачі ліцензії, перерахуйте види ліцензій, що видаються на проведення банківських операцій.

8. Банківський аудит виступає одним з видів аудиторської діяльності. Які порядок і умови його призначення і проведення? Що являє собою ЦАЛАК, які його функції?

9. Дайте докладну правову характеристику наглядової функції ЦБ РФ (Банку Росії). Чим даний нагляд відрізняється від інших видів наглядової діяльності органів, що здійснюють забезпечення законності в державі?

10. Перерахуйте основи і види відповідальності за порушення банківського законодавства. Приведіть приклади.

11. Перерахуйте види державних кредитів і позик, які видаються за рішеннями Уряду РФ або Міністерства фінансів РФ чи Можуть в цих операціях брати участь комерційні банки?

12. Визначте, в яких випадках необхідне отримання ліцензії на здійснення операцій по кредитуванню, якщо грошові суми надають:

1) підприємства;

2) небанківські кредитні організації іншим особам на умовах поворотності і платежности:

а) за кредитними договорами;

б) за договором позики.

Задачі:

1. Глава адміністрації м. Свердловска звернувся в Раду директорів АКБ «Урал» з проханням видати адміністрації короткостроковий кредит на 6 місяців для погашення заборгованості по заробітній платі працівникам соціальної сфери міста. Повернення кредиту гарантувалося об'єктами нерухомості.

Дайте юридичну оцінку даному проханню чи Може адміністрація міста зобов'язати АКБ надати короткостроковий кредит?7

2. При створенні АКБ «Денис» на основі ліцензії ЦБ РФ (Банку Росії) йому був визначений статутний капітал і норматив обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії. Банк «Денис» виконав резервна вимога не повністю, пославшись на те, що для деяких АКБ дані нормативи були нижче. Банк Росії в безперечному порядку стяг з Банку «Денис» недовнесенние засобу, а також наклав на нього штрафні санкції в розмірі 2% оплаченого статутного капіталу. Раду директорів АКБ «Денис» оскаржив дії Банка Росії в Вищий Арбітражний Суд РФ.

Дайте юридичний аналіз чого склався ситуації.

3. Барановская міська адміністрація з метою створення сприятливих умов розвитку підприємництва зобов'язала АКБ «Ловал» надавати кредити ряду категорій підприємців виходячи із знижених ставок. Рада директорів банку відмовилася виконати вказівки адміністрації. Через 10 днів в АКБ «Ловал» була відключена електроенергія.

Які порушення законодавства і ким були допущені? У якій послідовності повинна бути відновлена законність в даній ситуації? Як будуються відносини між кредитними організаціями і органами влади?

4. АТ «Бора» звернулося в АКБ «Граніт» з проханням про виділення банківського кредиту в сумі 2 млн. крб. на 6 місяців.

Визначте, які документи необхідно представити для отримання кредиту. Складіть варіант кредитного договору.

5. У м. Чернь на основі ліцензії ЦБ РФ (Банку Росії) на право здійснювати кредитні операції в рублях був створений комерційний банк «Фаетон» - індивідуальне сімейне підприємство, що приймало грошові кошти від населення. Оскільки банк не мав права на прийом грошових коштів від населення у іноземній валюті, дирекція банку відкрила обмінний пункт валюти, де вкладники могли перевести свої внески в рублі. За результатами перевірки податкова інспекція передала матеріали про виявлені порушення до органів податкової поліції. Керівництво банку оскаржило таке рішення, посилаючись на те, що доходи, що отримуються від обміну валюти, повністю враховувалися як налогооблагаемая прибуток.

У чому перебувало допущене дирекцією комерційного банка «Фаетон» порушення?

6. Комерційний банк «Чорногуз» звернувся до арбітражного суду з позовом про визнання недійсним рішення податкового органу про стягнення пені за затримку виконання з його вини платіжних доручень клієнтів на перелік податків до бюджету. При цьому було виявлено і документально підтверджене, що при невиконанні платіжних доручень клієнтів через відсутність коштів на їх розрахункових рахунках банк проводив погашення заборгованості цих же клієнтів по власних кредитах через позикові рахунки.

Чи Можливо задоволення позову КБ «Чорногуз»?

7. Податковий орган зажадав у КБ «Стройбанк» документи, що стосуються фінансово-господарської діяльності АТ «Віра» за 1996-1999 рр., як необхідні для правильного оподаткування. За відмову представити такі до податкового органу в 15-дневний термін з моменту отримання письмового запиту заступника керівника податкового органу керівники банку були притягнуті до адміністративної відповідальності у вигляді штрафу в розмірі п'ятикратної мінімальної місячної оплати труда за кожний тиждень прострочення.

Чи Правомірні дії податкового органу? Обгрунтуйте свою точку зору посиланнями на нормативні акти.

Нормативні правові акти по темі:

Основні:

Конституція Російської Федерації. М., 1993.

Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. № 394-1 «Про Центральний банк Російській Федерації (Банку Росії)» (в ред. від 26 квітня 1995 р.) // ВПС РСФСР. 1990. № 27. Ст. 356, СЗ РФ. 1995. № 31. Ст. 2991, 1996. № 1. Ст. 7, 1997. № 9. Ст. 1028, № 18. Ст. 2099; 1998. № 10. Ст. 1147, № 31. Ст. 3829.

Федеральний закон від 3 лютого 1996 г «Про банки і банківську діяльність в РФ» // СЗ РФ 1996. № 6. Ст. 492.

Федеральний закон від 25 лютого 1999 р. № 40-ФЗ «Про неспроможність (банкрутстві) кредитних організацій» // СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.

Указ Президента РФ від 15 серпня 1994 р. № 1688 «Про взаємне представництво Уряду РФ і Центрального банку РФ» // СЗ РФ. 1994. № 17. Ст. 1951.

Указ Президента РФ від 28 лютого 1996 р. № 293 «Про додаткові заходи по розвитку іпотечного кредитування» // СЗ РФ. 1996. № 10. Ст. 880.

Постанова Уряду РФ від 22 жовтня 1996 р.№ 1258 «Про Раду при Уряді РФ з питань банківської діяльності»//СЗ РФ. №44. Ст. 5018.

Постанова Уряду РФ від 8 лютого 1999 р. № 140 «Про порядок незастосування штрафних санкцій до кредитних організацій за затримку проведення платежів до бюджету і у позабюджетні фонди» // СЗ РФ. 1999. № 7. Ст. 918.

Положення про аудиторську діяльність в банківській системі Російській Федерації Утв. Наказом ЦБР від 10 вересня 1997 р. № 02-391 // Вісник Банку Росії 1997. №59; №91-92.

Типове положення про розрахунково-касовий центр Банку Росії. Утв. Наказом ЦБР від 7 жовтня 1996 р. № 02-373 // Офіційно не опубліковане

Перелік звітності і іншої інформації, що представляється кредитними організаціями і їх філіали в Центральний банк Російської Федерації Утв. Наказом Банку Росії від 24.10.97 м. № 02-469 // Вісник Банку Росії. 1997 № 75; 1998. № 13, 48, 65, 76, 88, 1999. № 4.

Інструкція ЦБР від 23 липня 1998 р. № 75-І «Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» // Вісник Банку Росії. 1998 № 55.

Вказівка ЦБР від 25 грудня 1998 р. № 452-У «Про річний бухгалтерський звіт і звітність кредитних організацій, що представляється в рамках нагляду» // Вісник Банку Росії. 1998. № 88.

Додаткові:

Постанова Конституційного Суду РФ від 23 лютого 1999 р. № 4-П «У справі про перевірку конституционности положення частини другої статті 29 Федерального закону від 3 лютого 1996 року «Про банки і банківську діяльність» в зв'язку з жалобами громадян О. Ю Веселяшкиной, А. Ю Веселяшкина і Н. П. Лазаренко» // Нормативні акти для бухгалтера. 1999. №5.

Наказ ЦБР від 31 березня 1997 г № 02-139 «Про введення в дію Інструкції «Про застосування до кредитних організацій заходів впливу за порушення пруден-циальних норм діяльності» // Вісник Банку Росії. 1997. № 23(186), 76, 1998. № 3, 24,38, 85.

Учбова і монографічна література:

Агарков М. М. Основи банківського права. Вчення про цінні папери. М., 1994.

Грачева Е. Ю., Куфакова НА., Пепеляев СГ Фінансове право Росії Підручник. М., 1995.

Грачева Е. Ю., Соколова Е. Д. Фінансовоє право Росії М., 1998.

Ефимова Л. Г. Банковськоє право: Навчань. і практ. допомога. М., 1994.

Жданов А. А. Фінансовоє право РФ: Навчань. допомога, 2-е изд. М., 1995.

У джерел фінансового права / Під ред. А. Н. Козиріна, Сост. А. А Ялбулганов. М.: Статут, 1998.

Олейник О. М. Основи банківського права: Курс лекцій. М., Юріст', 1997.

Фінансове право: Підручник / Під ред. О. Н Горбунової. М., 1996.

Фінансове право: Підручник/ Отв. ред. Н. І. Химічева М., 1997.

Фінансово-кредитний словник. М., 1984-1987. Т 1-3. Тема: "Основні способи забезпечення інтересів сторін:  Тема: "Основні способи забезпечення інтересів сторін цивільно-правових зобов'язань": Цивільно-правові відносини складаються в самих різних сферах діяльності, що визначає потреби суспільства і його окремих суб'єктів в правовому забезпеченні цих відносин. Найбільш актуальним є питання регулювання цивільних
Тема: "Інститут операції на сучасному етапі розвитку:  Тема: "Інститут операції на сучасному етапі розвитку гражданскогозаконодательства": Цивільний оборот завжди поділявся на господарський і власне цивільний оборот. Тобто поняття "цивільний оборот" вживалося і вживається як в широкому значенні, так і у вузькому значенні. Як відмітне,
ТЕМА 4. ПРО ИЗВО ДС ТВ ЕННАЯ МО ЩНО З ТЬ ЦЕХУ І ЕФЕКТИВНІСТЬ ЇЇ:  ТЕМА 4. ПРО ИЗВО ДС ТВ ЕННАЯ МО ЩНО З ТЬ ЦЕХУ І ЕФЕКТИВНІСТЬ ЇЇ ВИКОРИСТАННЯ: Виробнича потужність машинобудівного підприємства (цеху, дільниці) - це максимально можливий річний обсяг виробництва продукції і послуг, що виконуються в номенклатурі і структурі, встановленій планом, при повному використанні обладнання і
Тема 1.5 Проблеми організації інформаційного і правового:  Тема 1.5 Проблеми організації інформаційної і правової взаємодії органів казначейства з іншими суб'єктами бюджетного процесу: У цей час казначейство знаходиться на тій стадії розвитку, коли в основному завершене формування організаційної структури виходячи з положень нормативно-правових актів, відповідно до яких воно було створене і якими для нього були
Тема 2 Принципи цивільного процесуального права:  Тема 2 Принципи цивільного процесуального права: Принципи виділяються як критерій виділення галузі права. Принципи об'єктивні. Вони мають вплив на всі стадії і всі норми в ГПП. Принципи ГПП-нормативно встановлені основоположні початки, що відображають суть, специфіку і зміст галузі
Тема 1. Предмет і система земельного права: Задача №1 Закритому акціонерному товариству «Северська нафтобаза» 4:  Тема 1. Предмет і система земельного права: Задача №1 Закритому акціонерному товариству «Северська нафтобаза» 4 лютого 2005 року рішенням адміністрації Северського району Краснодарського краю було надано 9,83 га землі на праві оренди для організації діяльності сховища паливно-мастильних
Тема I. ПРЕДМЕТ І МЕТОД ЕКОНОМІЧНОЇ ТЕОРІЇ: Питання до обговорення: Історичні етапи розвитку економічної:  Тема I. ПРЕДМЕТ І МЕТОД ЕКОНОМІЧНОЇ ТЕОРІЇ: Питання до обговорення: Історичні етапи розвитку економічної теорії. Визначення предмета економічної теорії. Тими рефератів: Методи економічної теорії. [2, c.15-20]. Категорія багатства: її дослідження в економічній теорії. [8, т.1, з.