На головну сторінку   Всі книги

Тема 5.3. Другий рівень банківської системи РФ

Низова ланка банківської системи складається з мережі самостійних кредитно-фінансових установ, що безпосередньо виконують функції кредитно-розрахункового обслуговування клієнтури на комерційних принципах.

Банк - комерційна установа, що є юридичною особою, якій згідно із законом і на основі ліцензії, виданої Центральним банком, надане право залучати грошові кошти юридичних і фізичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умовах поворотності, платности і терміновості, а також здійснювати інші банківські операції.

Виходячи з даного визначення можна виділити функції банку, згідно з сучасною теорією їх три:

функція акумуляції коштів;

функція трансформації ресурсів;

функція регулювання грошового обороту.

Відповідно до функцій, що виконуються банк збирає вільні, тимчасово невживані грошові ресурси і капітали своїх клієнтів.

Підприємства відкривають в банку рахунки і, використовуючи грошові кошти з цих рахунків, проводять готівку і безготівкові розрахунки. Фізичні особи вносять свої грошові кошти у внески, що дають банку можливість трансформувати їх в кредити і застосовувати для інших грошових операцій, скорочуючи при цьому економічні ризики в порівнянні з ризиками при прямих операціях між кредитором і позичальником. Платіжні операції банку, створення ним платіжних інструментів (банкнот, чеків, векселів, сертифікатів і інш.) дозволяють регулювати грошовий оборот, робити його більш економічним за рахунок здійснення безготівкових операцій.

Банківська діяльність - це діяльність грошово-кредитного інституту в сфері економічних відносин. Від результатів діяльності банків залежить не тільки розвиток економіки країни, але і соціальна атмосфера в суспільстві. Загальноекономічні і банківські кризи приводять до значних збитків, банкрутства підприємств і кредитних організацій, знецінення або втрати накопичень і внесків громадян, до виникнення напруженості в суспільних відносинах, зниження іміджу банку як соціально-економічного інституту.

Діяльність банку як вираження його економічних відносин з клієнтами визначається його суттю, функціями і призначенням в економіці. Банківська діяльність має певні особливості.

Банк працює в сфері обміну, а не в сфері виробництва, але зачіпає і виробництво, оскільки обслуговує виробничі потреби (накопичення виробничих матеріалів, придбання нової техніки і обладнання), але сам процес відображає діяльність економічних суб'єктів по перерозподілу (обміну) створених матеріальних благ.

Банк - це торговий інститут, мотиви комерції переважають в його діяльності. Вся його діяльність укладена в купівлі ресурсів по одній ціні і продажу по іншій, більш дорогій ціні.

Банк - це комерційне підприємство. Операції як емісійних, так і комерційних банків здійснюються на платній основі. За кредити, що надаються вони отримують позиковий відсоток, за розрахункові, касові і інші операції, що виконуються за дорученням своїх клієнтів, - певну комісію.

Діяльність банку носить підприємницький характер. Завдяки банку недіючі капітали одних економічних суб'єктів починають «працювати» у інших. Завдяки енергії перерозподілу капіталів між економічними суб'єктами, галузями, територіями і країнами банки посилюють продуктивний рух матеріальних, трудових і грошових ресурсів, сприяють реалізації різних економічних проектів.

Банк - це не тільки комерційне підприємство, але і суспільний інститут. Банк допомагає дотримувати суспільні інтереси, працює для задоволення суспільних потреб, при цьому банківська діяльність носить не політичний, а економічний характер.

Працюючи в сфері обміну, банк діє як продуктивний інститут, що здійснює регулювання грошового обороту в готівковій і безготівковій формах.

Банком є організація, яка виконує три банківські операції одночасно, кредитна, депозитна і розрахункова.

Комерційні банки (універсальні) здійснюють всі види розрахунково-кредитних і фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. Окремі банківські операції можуть здійснювати і інші кредитні установи, що не є банками.

На відміну від ЦБР:

КБ існують на основі будь-якої форми власності;

не залежать від органів державної влади і управління при прийнятті ними рішень, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів;

діють на підставі своїх Статутів, зареєстрованих в ЦБ;

УК складається з коштів юридичних і фізичних осіб і служить забезпеченням зобов'язань банку.

Операції комерційного банку (згідно з виданою ліцензією):

Залучення внесків і депозитів.

Надання кредитів по угоді з позичальником.

Відкриття і ведіння рахунків клієнтів.

Здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і ведіння їх касового обслуговування.

Фінансування капітальних вкладень за дорученням або за рахунок власних коштів.

Здійснення операцій з цінними паперами.

Здійснення валютних операцій.

Інші.

Операція - це конкретний вигляд дій по створенню продукту. Банківська діяльність являє собою складний багатоманітний процес, який реалізовується тільки в рамках банківської системи, підкоряється єдиним правилам ведіння операцій. Операції здійснюються за допомогою фінансових, бухгалтерських і технічних прийомів і способів, в сукупності створюючої певну технологію банківських послуг.

Банківська діяльність, будучи єдиною по своїй суті, може мати певні особливості, пов'язані з відмінністю напрямів діяльності того або інакшого банку.

Відносини банків з клієнтурою будуються на договірній основі, держава не відповідає за зобов'язання КБ, як і КБ не відповідають за зобов'язання держави, крім випадків, передбачених законом або, коли вони самі взяли на себе такі зобов'язання.

Контроль, здійснюваний КБ за діяльністю клієнтів, носить цивільно-правовий характер і направлений на забезпечення інтересів самого банку, але у вказаних законодавством випадках вони уповноважені провести контроль в інтересах держави:

проведення валютного контролю:

контролю за дотриманням валютного законодавства;

за своєчасною і повною реалізацією, встановленою частині експортної виручки на внутрішньому валютному ринку.

дотримання організаціями порядку ведіння касових операцій.

За своєю природою операції комерційного банку діляться на банківські і небанківські. До банківських відносяться ті, які витікають безпосередньо з суті банку, історично закріпилися за ним як грошово-кредитним інститутом.

Згідно з статтею 5 Закону «Про банки і банківську діяльність», до банківських операцій відносяться:

залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у внески (до запитання і на певний термін);

розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;

відкриття і ведіння банківських рахунків фізичних і юридичних осіб;

здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їх банківських рахунках;

інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних і юридичних осіб;

купівля - продаж іноземної валюти в готівковій і безготівковій формах;

залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;

видача банківських гарантій.

Здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).

Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» дозволяє банкам займатися розміщенням, підпискою і зберіганням цінних паперів. Ці операції не мають статусу банківських, оскільки є специфічними для іншого економічного інституту - біржі. Крім вищеперелічених банк по законодавству має право здійснювати наступні операції:

видача поручительства за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань в грошовій формі;

придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі;

довірче управління грошовими коштами і інакшим майном за договором з фізичними і юридичними особами;

здійснення операцій з дорогоцінними металами і коштовними каменями;

надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень або сейфів, що знаходяться в них для зберігання документів і цінностей;

лізингові операції;

надання консультаційних і інформаційних послуг.

Ці операції і операції складають додаткові види діяльності, якими банкам дозволено займатися.

Закон наказує і ті види діяльності, якими банкам займатися заборонено. До їх числа відносяться виробнича, торгова і страхова діяльність.

Банк- економічне підприємство, головним в діяльності якого є реалізація його економічних інтересів. Він проводить свій продукт, який носить вартісної характер.

Продуктом банку служать платіжні кошти, які разом з кредитом входять в грошовий оборот. Банківський продукт володіє рядом відмітних особливостей і носить в основному нематеріальний характер. Як правило це безготівкова форма, що з'являється як записи по рахунках; речовинна форма - банкноти центрального банку, різні грошово-розрахункові документи. Банківський продукт створюється на певних напрямах діяльності. Кожному продукту відповідає послуга, яка представляє сукупність дій, процес створення банківського продукту.

Послуги:

організація розрахунків готівкової і безготівкової форми,

внески,

кредити,

надання гарантій,

консультації,

інша.

Продукт емісійного банку - гроші, як особливий товар, обмінюваний на продукт іншого труда.

На відміну від інших підприємств, продукт КБ не підлягає складуванню, хоч і носить матеріальний характер.

Особливості продукту КБ:

Його не завжди можна відчути фізично, але це діяльність, що має в своїй основі суспільні витрати.

Має властивість самовозрастающей вартості.

Ресурси, ті, що отримуються від вкладників не безкоштовні для кредитного уч- реждения^ вони повинні бути використані так, щоб не тільки повернути їх вкладникам, але і забезпечити приріст, достатній для виплати відсотків по внесках, компенсаційних витрат і отримання прибутку (хоч би мінімальної).

Принципи банківської діяльності:

прибутковість: прибуток - офіційний основний показник діяльності банку.

прибуток банку - різниця відсотків отриманих і виплачених + комісійні за надання послуг

спекулятивний принцип: найбільш дешеве залучення капіталу і його розміщення по максимальних ставках.

ризикованість: КБ ризикує тільки величиною свого капіталу. Повинно діяти правило - все для безпеки клієнта на основі партнерських відносин і принципу взаємної зацікавленості.

Комерційний банк - універсальне підприємство, прагнуче розвивати як можна більше видів операцій і послуг.

Групи банківських операцій:

Кредитні.

Розрахункові.

Касові.

Міжбанківські розрахункові.

Вексельні.

Операції з цінними паперами.

Операції у іноземній валюті.

Посередницькі.

Фінансові.

Засновницькі.

Всі ці операції банки можуть провести в рублях і іноземній валюті.

Держава визначає порядок створення банків, використовуючи систему регулюючих нормативів, контролює їх діяльність.

КБ може почати операції тільки після отримання відповідної ліцензії, т. е. дозволу від ЦБ РФ. Можуть створюватися на основі будь-якої форми власності.

За формою створення статутного капіталу:

пайові банки (ТОВ) - не є власниками свого капіталу, оскільки учасники такого КБ не передають йому право власності на свою частку капіталу, а залишають її за собою;

акціонерні банки (АТ) - капітал - власність фундаторів (акціонерів), можуть бути відкритого або закритого типу (ВАТ або ЗАТ).

Що склався в цей час банківська система Росії представлена багатоманітними видами банків. У залежності від різних критеріїв виділяють наступні:

За формою власності:

Державні - банки, в статутному капіталі яких є частка держави. До них відносяться Ощадбанк Росії, в статутному капіталі якого частка Банка Росії становить 64%; Зовнішекономбанк на 100% державний банк; Внешторгбанк - 99,9% статутних капітали якого належить Центральному банку РФ. Вони створені на акціонерній основі, але контрольний пакет акцій знаходиться у власності держави (належить ЦБ РФ).

Ощадбанк РФ - з всіма своїми установами складає єдину систему Ощадбанку. Його акціонерами можуть бути юридичні і фізичні особи, в т. ч. іноземні. Зміст діяльності став більш різностороннім, в порівнянні з Ощадкасса, які в основному обслуговували населення.

Мета діяльності:

залучення коштів від юридичних і фізичних осіб і розміщення їх на умовах платности, терміновості і поворотності в інтересах вкладників банку;

здійснення кредитно - розрахункового обслуговування підприємств і громадян.

Держава РФ законодавче гарантує збереження коштів, ввірених Ощадбанку, а також видачу їх на першу вимогу.

Функції:

Прийом / видача внесків і інших заощаджень.

Довго- і короткострокове кредитування юридичних і фізичних осіб.

Продаж / купівля / управління цінними паперами.

Реалізація лотерейних квитків

Здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і корр. банків і їх касове обслуговування.

Операції по обміну валюти і валютних аукціонів.

Внешторгбанк - традиційна діяльність по забезпеченню фінансування зовнішньоторгівельного обороту країни, проведення міжнародних розрахунків і валютних операцій.

Освічений в жовтні 1991 року і характеризується високим рівнем фінансової стабільності і надійності серед російських КБ.

По характеру діяльності:

універсальні банки, що надають своїм клієнтам весь комплекс банківських послуг;

спеціалізовані банки, діяльність яких орієнтована на надання окремих банківських послуг, що є профільними для нього. Виділяють галузеву, функціональну, клієнтську і регіональну спеціалізацію.

По галузевій спеціалізації виділяють банки, переважно обслуговуючі підприємства промисловості, транспорту, торгівлі, сільське господарство, населення.

Функціональна спеціалізація базується на наданні банком окремих видів банківських послуг.

Клієнтська спеціалізація передбачає орієнтацію банку на конкретний тип клієнта: населення, пенсіонери, студенти, кооперативи, малий бізнес і т. д.

Регіональна спеціалізація пов'язана з обслуговуванням потреб конкретного регіону, його підприємств і населення.

інвестиційні і інноваційні банки - акумулюють грошові кошти на тривалий термін, в тому числі на основі випуску облігаційних позик, для надання довгострокових позик. Особливість інвестиційних банків - орієнтація їх на обслуговування і участь в емісійно - засновницької діяльності промислових компаній.

іпотечні (земельні) банки - здійснюють кредитні операції по залученню і розміщенню коштів на довгостроковій основі під заставу нерухомості.

кооперативні банки - сприяння розвитку і кредитно - фінансове обслуговування кооперації. Засновниками виступають кооперативи. Особливість пасивних операцій - наявність резервних фондів особливого призначення.

комунальні банки - (існують в трохи країнах) сприяння розвитку і кредитно - фінансове обслуговування місцевого господарства. Основні напрями діяльності - кредитування комунального господарства, місцевих підприємств і організацій, а також індивідуального будівництва. (т. е. заходи з підвищеною мірою ризику).

Активні операції:

стисло- і середньострокові позики, в тому числі за рахунок спецфондов;

облікові і факторингові операції;

довірчі операції;

зберігання цінностей;

лізинг;

фондові операції.

Небанківська кредитна організація - кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції, допустимі поєднання яких встановлюються Банком Росії.

Особлива форма організації (на кооперативних початках як з пайовою участю, так і без пайових внесків), коли спеціалізовані кредитні ресурси розміщуються в замкненому колі серед своїх членів організації з можливим мінімальним зовнішнім інвестуванням в найбільш стійкі активи. У число пайовиків можуть входити жителі конкретного міста, працівники заводу, підприємства, особисто знаючі один одну люди і т. д. До них можна віднести, з урахуванням історичного досвіду Росії, мирські каси, комунальні каси, валютні каси, позикові капітали, позикові каси і більш сучасні позиково-ощадні товариства, суспільства взаємного кредиту і кредитні союзи.

Така форма організації в комплексі з професійною спеціалізацією передбачає не тільки обмежене коло учасників, але і чітко окреслену сферу проведення операцій кредитною установою. З урахуванням історичного досвіду Росії до них можна віднести сільські (волосні) банки як станово-професійні кредитні установи і сучасні кредитно-споживчі кооперативи бюджетної сфери, утворення, медицини, пенсійних фондів, будівельні ссудосберегательние каси (експеримент Москви) і т. д.

Вузька професійна спеціалізація обмежує сферу проведення установою одними-двома позиціями. Наприклад, це розрахункові (клірингові) центри, лізингові фірми, трастові компанії, факторингові фірми і інш.

Небанківські кредитні організації (НКО) здійснюють операції, які не виконуються банківськими кредитними організаціями внаслідок різних обставин. Як правило, НКО орієнтуються або на обслуговування певних типів клієнтів, або на здійснення одних-двох видів операцій. Для різних цілей можуть створюватися НКО з різними набором операцій. Наприклад, клірингові центри здійснюють швидкі і надійні взаєморозрахунки між учасниками торгів і розрахунків на біржах.

Серед установ парабанковской системи до кредитних можна віднести ломбарди, кредитні товариства, суспільства і союзи.

Ломбарди являють собою кредитні установи, що видають позики під заставу як правило рухомого майна, але за винятком цінних паперів. Історично ломбарди виникли як приватні підприємства лихварського кредиту. У багатьох країнах в спробах держави боротися з лихварством відмічалася тенденція одержавлення ломбардів, придання ним «казенного» характеру. При цьому частка і форма участі держави в формуванні капіталу і діяльності ломбардів різні. У більшості випадків з метою здійснення державного контролю за діяльністю ломбардів вони створюються при якій-небудь державній структурі, яка призначає (на певний термін) керівника ломбардом. У залежності від міри участі держави і приватного капіталу в діяльності ломбардів виділяються державні і комунальні, а також приватні і змішаного типу (з участю і приватного і державного капіталу) ломбарди.

Спеціалізація ломбардів - споживчий кредит під забезпечення у вигляді застави рухомого майна, включаючи дорогоцінні метали і камені, за винятком цінних паперів. Позики видаються короткострокові (до трьох місяців), в розмірі 50-80% вартості застави. Поряд з позиками під заставу практикуються також операції по зберіганню цінностей клієнтів, а також продаж закладеного майна на комісійних початках. Дане коло операцій визначає специфіку оргструктури ломбардів: крім філіали і відділень, великі ломбарди можуть мати мережу складів і магазинів.

Особливість - відсутність кредитного договору з клієнтом і заставного зобов'язання. При видачі позики клієнт отримує заставний квиток або інший фактично підтверджуючий факт застави і видачі позики документ, як правило на пред'явника і маючий реєстраційний номер в журналі реєстрації, де вказуються реквізити позичальника і основні умови операції По більшості операцій передбачається пільговий термін, тільки після закінчення якого закладене майно може бути продане.

Кредитні союзи - кредитні кооперативи, організовані групою приватних осіб або дрібних кредитних установ. Вони можуть бути двох основних типів:1) організовані групою фізичних осіб по професійній або територіальній ознаці з метою надання короткострокового споживчого кредиту; 2) у вигляді добровільних об'єднань ряду самостійних кредитних товариств, наприклад ссудосберегательних товариств, суспільств взаємного кредиту, кооперативів і т. д. Капітал кредитний союзів формується шляхом оплати паїв, періодичних внесків їх членів і випуску позик.

Основні операції:

залучення внесків і випуск позик;

надання позик під забезпечення своїм членам;

облік векселів;

торгово - посередницькі і комісійні операції;

консультаційні і аудиторські послуги.

Суспільства взаємного кредиту - вигляд кредитних установ близьких по характеру діяльності до комерційних банків, обслуговують дрібний і середній бізнес. Учасниками ОВК можуть виступати як фізичні, так і юридичні особи, що формують за рахунок вступних внесків капітал суспільства. Процедура прийому в члени ОВК має свої особливості: приймальний комітет (комісія) оцінює кредитоспроможність вступаючого; аналізує гарантії, що надаються вступаючим або поручительства; отримує і оцінює те, що закладається як забезпечення майно; визначає максимально допустимий розмір кредиту, що відкривається йому. При вступі кожний член ОВК вносить певний відсоток (10-30%) від суми відкритого йому кредиту як оплата свого пайового внеску; зобов'язується нести відповідальність по боргах і операціях суспільства в розмірі, рівному сумі відкритого йому кредиту. За рішенням ОВК окремим його членам розмір членського внеску може бути збільшений без зміни суми відкритого йому кредиту. При вибутті з ОВК його учасник гасить, во0первих, суму основного боргу (з сплатою належних суспільству відсотків); у- других, частину збитків суспільства, що доводиться на нього, якщо такі є. Після цього що вибуває повертаються його вступний внесок і закладене майно.

Кредитні організації створюються в цілях кредитно - розрахункового обслуговування своїх членів (кооперативи, орендні підприємства, підприємства малого і середнього бізнесу, фізичні особи). Капітал формується шляхом купівлі паїв і оплати обов'язкового вступного внеску, який при вибутті не повертається. Основні пасивні операції - залучення внесків і розміщення позик; активні - позикові, комісійні, торгово - посередницькі.

Суспільства взаємного кредиту

Засновники:

відділення ЦБ;

КБ;

урядові структури;

юридичні і фізичні особи.

Основна діяльність - сприяння і кредитно - розрахункове обслуговування з/х, т. е. кредитування з/х робіт.

Клієнти:

селянські господарства;

фермери;

з/х підприємства.

Основні операції:

стисло- і середньострокові позики;

прийом внесків;

посередницька діяльність.

Особливості в організації діяльності ОСК полягають в істотних податкових пільгах: ОСК звільняються від сплати податку на прибуток, а їх пайовики наділяються правом отримання податкових знижок або відстрочки при сплаті податків. Темпи зростання ВНП: На мал. 17.16 позначені: А - точка максимального спаду; Би - точка:  Темпи зростання ВНП: На мал. 17.16 позначені: А - точка максимального спаду; Би - точка піку підйому. Рецессия - це спад обсягу національного виробництва, що продовжується 6 місяців і довше. Депресія - спад обсягу національного виробництва, що супроводиться високої
Темпи інфляції, безробіття, ставки податків і банківських кредитів,:  Темпи інфляції, безробіття, ставки податків і банківських кредитів, форми і масштаби державної підтримки бізнесу: безпосередньо впливають на взаємозв'язку організації з постачальниками і споживачами, на поведінку конкурентів. Наприклад, встановлення податкових пільг сприяє притоці капіталу, а отже, полегшує задоволення потреби в
ТЕМП МОВИ.: У поняття темпу входять: швидкість мови загалом; тривалість звучання:  ТЕМП МОВИ.: У поняття темпу входять: швидкість мови загалом; тривалість звучання окремих слів; інтервали і тривалість пауз. Швидкість мови різноманітна і залежить від особових особливостей продавця і характеру презентуемого товару. Продавцю потрібно мати в
3. Темп інфляції: ТИ= (ИЦ - ІЦ0) / ИЦ0, де ИЦ - індекс цін поточного періоду; ІЦ0 -:  3. Темп інфляції: ТИ= (ИЦ - ІЦ0) / ИЦ0, де ИЦ - індекс цін поточного періоду; ІЦ0 - індекс цін базисного періоду.
До теми 5. «Система національних рахунків і основні макроекономічні:  До теми 5. «Система національних рахунків і основні макроекономічні показники»: Система національних рахунків (СНС) - міжнародний стандарт оцінки основних макроекономічних показників країни. Її складовими частинами є наступні показники: Загальний рівень цін - середній рівень цін широкої групи товарів, що вимірюється з
До теми 11. Податки і податкова система: Податок і податкова система Податок - вилучення на користь держави частини:  До теми 11. Податки і податкова система: Податок і податкова система Податок - вилучення на користь держави частини доходу самостійного господарюючого суб'єкта, зазделегідь визначеної і встановленої в законодавчому порядку. Оподаткування - спосіб регулювання доходів і джерел
Тема 3. Захист цивільних прав. Вчення про позови: Перелік питань, що розглядаються: 3.1. Поняття здійснення і:  Тема 3. Захист цивільних прав. Вчення про позови: Перелік питань, що розглядаються: 3.1. Поняття здійснення і захисту цивільних прав. 3.2. Цивільний процес, ділення його на дві стадії: injure і injudicio. 3.3. Форми цивільного процесу: легисакционний, формулярний, екстраординарний. 3.4.