На головну сторінку   Всі книги

Введення в суть кредиту

Гроші і кредит - це різні не тільки поняття, але і різні відносини.

Першою відмінністю кредитних від грошових відносин є відмінність складу учасників. Гроші як загальний еквівалент стають такими внаслідок відносин між продавцем і покупцем, між одержувачем грошей і їх платником.

У кредитній операції беруть участь інші суб'єкти, а саме кредитор і позичальник. Саме тому, що в операції якісно змінився склад її учасників, що мають

6

специфічні інтереси, виникають нові, особливі відносини - відносини з приводу зворотного руху вартості. Вартість при цьому не здійснює зустрічного руху: вона переходить від кредитора до позичальника і після закінчення певного часу знову повертається до свого власника.

Виключення складають кредити, що надаються ломбардами під заставу майна. Однак і тут власність на цінність, під заставу якої видасться грошова позика, не переходить до кредитора.

Для кредиту характерна відстрочка платежу.

Друга відмінність кредиту від грошей спостерігається при відстрочці платежу за той або інакший товар. Кредит як економічна категорія виявляє свою суть не в платежі після закінчення відстрочки, а в самому факті відстрочки платежу.

Третя відмінність кредиту від грошей пов'язана з відмінністю споживних вартостей. Якщо гроші як загальний еквівалент в своїй споживній вартості володіють здатністю перетворення в продукт будь-якого вигляду матеріалізованого труда, то для учасників кредитних відносин, для кредитної операції не це виступає істотним моментом. Кредитор і позичальник виявляють зацікавленість в наданні і отриманні вартості на певний час. Кредит задовольняє тимчасові потреби учасників кредитної операції.

Четверта відмінність кредиту від грошей простежується в їх русі. Кредит може надаватися як в грошовій, так і товарної формах. Товар стає грошима тільки в тому випадку, якщо він виділився із загального товарного миру і став загальним еквівалентом. У тимчасове користування може бути наданий звичайний товар, що має вартість і споживну вартість.

Слово «кредит» освічено від лати. credere, що означає «вірити». Передусім, довір'я виступає невід'ємною властивістю кредиту.

Відстрочка повернення еквівалента - одна з властивостей кредиту, однак платежі, що розглядаються по своїй суті не є кредитними відносинами.

Відстрочка платежу поширена і в господарській практиці. Істотно при цьому, що у разі відмови замовника від отримання оплаченої послуги або повністю, або частково сума зробленого уперед платежу не повертається, в той час як для кредитної операції поворотність є неодмінною умовою.

До розряду кредитних відносин часто відносять процес найма робочої сили. Працівник, що наймається на роботу, відразу не отримує за затрачений ним труд. Це станеться тільки після закінчення певного часу. Коли роботодавець платить за труд, що наймається уперед, відбувається зворотний процес - своєрідне «кредитування» робітника, який відшкодовує плату, відпрацювавши в подальшому відповідний час. У обох випадках має місце відстрочка сплати еквівалента: в першому випадку - отримання плати за труд, у другому - відшкодування результату труда. Тут є і акт використання: в першому випадку працівник використовує отримані ним гроші; у другому випадку роботодавець - робочу силу.

При схожості кредиту і найма, проте, можна виділити істотні відмінності. У позику надаються цінності у вигляді грошей або речей, тому їх повернення може бути або в грошовій, або в речовій формі.

При наймі робочої сили працівник, що отримав плату уперед, надає роботодавцю не гроші, не речі, а свою робочу силу. При наймі відділення об'єкта передачі від кредитора позичальнику не відбувається. Працівник як кредитор разом з своєю робочою силою в процесі труда переходить у володіння до позичальника-роботодавця. При кредиті кредитор передає позичену вартість, сам же фізично у володіння позичальника не переходить, в господарстві позичальника «трудиться» не кредитор, а позиковий капітал, що передається ім.

Плата за труд уперед - звичайне авансування, яке досить часто зустрічається на практиці, але кредитом не є.

Страхування кредитом також не є.

Фінанси на відміну від кредиту є породженням розподільних, а не перераспределительних процесів, приводять до зміни власника вартості, що передається, директивні, зумовлюють відносини між суб'єктами.

Прийнято вважати, що суб'єкт, що поклав гроші в банк, прокре- дитовал його. Це не завжди так. Коли гроші вміщуються у внесок (встановлені на депозит, на певний термін), то по суті кредитній установі наданий певний зайом. При закінченні терміну позики грошові кошти повертаються банком їх власнику, який одночасно отримує винагороду у вигляді відсотків по внеску. Кредит і зайом - родові поняття, з одними і тими ж властивостями.

У момент надання гарантії вартість, що реально позичається не передається, свої зобов'язання гарант виконує лише у винятковому випадку, тому гарантії кредитом не є.

8

Кредит як економічну категорію потрібно розглядати як певний вигляд суспільних відносин.

Однак кредит - не всяке суспільне відношення, а лише такий, який відображає економічні зв'язки, рух вартості. До суті економічного явища тісно примикає і його природа, трактуемая як природжені властивості, природний стан, приналежність кредиту до якогось певного роду, в цьому випадку - до вартості. У широкому значенні природа кредиту - це не якийсь його окремий вигляд, а всі кредитні відносини у всьому різноманітті їх форм. Природа кредиту - це, отже, не тільки його суть, але і форма існування.

Суть кредиту тісно пов'язана з його необхідністю і причинами.

При виявленні суті кредиту важливо дотримуватися наступних методологічних принципів. Їх можна звести до наступного.

Всі різновиди кредиту повинні відображати його суть незалежно від тієї форми, в якій він виступає. Наприклад, позика може обслуговувати різноманітні довготривалі і короткострокові потреби. Кредит може функціонувати у внутрішньому і зовнішньому економічних оборотах, в грошовій і товарній формах. Однак незалежно від потреб, які обслуговує кредит, його суть не міняється, кредит продовжує виражати характерні для нього риси.

Питання про суть кредиту треба розглядати по відношенню до сукупності кредитних операцій. Втрата однієї з якостей в тій або інакшій конкретній кредитній операції не означає, що кредит втрачає свою визначеність і обособляемость.

- Аналіз суті кредиту передбачає розкриття ряду його конкретних характеристик, які показують суть загалом. Відповідаючи на питання про той, що представляє суть кредиту, треба розглянути: структуру кредиту; стадії руху; основу.

Важливо при цьому, щоб суть кредиту, що розкривається виражала його цілісність, підходила для всіх його виявів. ПРО ВИБОРИ КОМІСІЇ [ДЛЯ] РОЗРОБКИ КОНСТИТУЦІЇ РАДЯНСЬКОЇ РЕСПУБЛІКИ:  ПРО ВИБОРИ КОМІСІЇ [ДЛЯ] РОЗРОБКИ КОНСТИТУЦІЇ РАДЯНСЬКОЇ РЕСПУБЛІКИ: [Постанова Всеросійського Центрального Виконавчого Комітету] Слухали: ...4. Про вибори комісії [для] розробки Конституції Радянської республіки (доповідь тоів. Свердлова). Постановили: ...4. Обрати комісію в складі 5 чоловік ш з* бранию
Виберіть об'єкти для пошуку посилань: У цьому реквізиті задається список об'єктів (кументов,:  Виберіть об'єкти для пошуку посилань: У цьому реквізиті задається список об'єктів (документів, довідників), посилання на які потрібно відшукати. Для заповнення цього списку використовуються кнопки Додати і Видалити (табл. 6.6). Для додавання об'єкта в список пропонується діалогове вікно
5Б. Виберіть єдину правильну відповідь: 1. Здатність комерційного банку створювати гроші залежить від: а):  5Б. Виберіть єдину правильну відповідь: 1. Здатність комерційного банку створювати гроші залежить від: а) швидкості обігу грошей; б) темпів грошової емісії; в) схильності населення зберігати гроші в банку; г) величини грошової маси; д) всі відповіді вірні. 2. Якщо при системі
10. В'їзд в РФ і виїзд з РФ физ. осіб. Обмеження. Оформлення.:  10. В'їзд в РФ і виїзд з РФ физ. осіб. Обмеження. Оформлення.: право закріплене в До - ст. 27 п.2), Регулюється Законом 96 г «Про порядок виїзду з РФ і в'їзду в РФ». Порядок виїзду і в'їзду регулюється До, цим законом і пост Прав-ва. Закон говорить про те, що Прав-вом може бути даний перелік країн, в'їзд в
4. ВВП суспільства, його зміна і структура: Валовий внутрішній продукт (ВВП) являє собою кінцевий:  4. ВВП суспільства, його зміна і структура: Валовий внутрішній продукт (ВВП) являє собою кінцевий результат виробничої діяльності резидентних одиниць- виробників протягом даного періоду часу і обчислюється в ринкових цінах. Він призначений для характеристики
Введення на основі: Введення на основі дуже важливе в схемах рухів документів. У:  Введення на основі: Введення на основі дуже важливе в схемах рухів документів. Надалі при описі схем руху документів ми будемо користуватися цим механізмом. Даний механізм дозволяє коректно вести бухгалтерський облік. Щоб ввести новий документ на
ВВІДНЕ СЛОВО: Звичайно я абсолютно безпощадний в своїх оцінках коментарів:  ВВІДНЕ СЛОВО: Звичайно я абсолютно безпощадний в своїх оцінках коментарів різних кодексів і законів, які публікуються у нас у величезній кількості. Як правило, вони являють собою щонайбільше різної міри бездарності переказ своїми словами