Головна   Всі книги

Висновок

Принципи і основні особливості роботи казначейства відображаються у вцце структурно-функціональній моделі. Основними типами моделей казначейства є централізована і децентралізована.

Функціональні пріоритети для централізованої моделі казначейства зміщаються у бік переважання операційних функцій над функціями контролю, в той час як децентралізована модель передбачає зворотний порядок пріоритетів.

Касовий бюджет і платіжний календар - основні становлячі функціональній моделі казначейства. Мета касового бюджетирования - розрахунок необхідної кількості грошових коштів в поєднанні з визначенням моментів часу, коли у компанії спостерігаються значні відхилення в наявності або відсутності коштів на розрахунковому рахунку. Головне призначення платіжного календаря - допомагати фінансовому фахівцю контролювати кредитоспроможність і платоспроможність організації. Подібне планування необхідне для раціонального використання грошових коштів.

Місце, займане казначейством в структурі компанії, залежить від міри централізації управління фінансовими потоками в рамках вибраної моделі централізації. Незалежно від організаційної форми компанії головною задачею, яка вирішується при централізації казначейських функцій, є розподіл повноважень між казначействами головної компанії і регіональним казначейством. Такий розподіл повноважень проводиться з урахуванням політики хотщинга відносно делегування повноважень.

Ощ/тимий ефект від централізації казначейства у вцце зниження витрат можливий лин у разі посилення фінансового контролю всередині хотщинга.

Це необхідне для узгодження понадлімітних доходів і витрат по сумах, типах або термінах з головним офісом компанії.

Основними функціями, які виконує казначейство в складі компанії, є: організація системи взаємовідносин з банками; впровадження розрахункових центрів; планування грошових потоків, платіжний калеццарь; контроль виконання бюджету; організація системи платежів; забезпечення фінансової і інвестиційної діяльності; управління оборотним капіталом; робота з клієнтами по урегулюванню повернення продукції; встановлення бонусов для покупців продукції; управління ризиками.

Центральною задачею казначейства залишається оптимізація управління платежами. Основні етапи цього процесу включають формування реєстру зобов'язань, виділення центрів фінансової відповідальності, регламентацію платіжної дисципліни, автоматизацію платіжних процедур.

У умовах нестабільної ситуації на фінансовому ринку роль казначейства полягає не тільки в захисті фінансових інтересів компанії шляхом посилювання контролю за грошовими потоками, але і у використанні кризових методів і механізмів управління фінансами, що включають залучення капіталу в умовах спаду фінансового ринку, розблоковану рахунків, ефективне управління борговим портфелем. Висновки: Якщо пасивні операції банку - це операції по формуванню:  Висновки: Якщо пасивні операції банку - це операції по формуванню капіталу і залученню ресурсів, то активні операції - це розміщення власних і залучених коштів від свого імені і за свій рахунок з метою отримання доходу. У міжнародній системі
Висновки: Особливість розвитку банківського сектора в США полягає в тому,:  Висновки: Особливість розвитку банківського сектора в США полягає в тому, що до останньої третини ХГХ в. в країні був відсутній загальнонаціональна грошова одиниця, а до 1913 р. і загальнонаціональна банківська система Це приводило до череди великих і дрібних
висновки: У сучасній практиці існує досить розвинена система:  висновки: У сучасній практиці існує досить розвинена система федеральних податків на природні ресурси. Основними задачами в області її перетворення є упорядкування системи федеральних податків і збільшення їх рівня. У найближчі роки
висновки: Оптимальне використання передбачає реалізацію комплексу:  висновки: Оптимальне використання передбачає реалізацію комплексу узгоджених заходів як на водному об'єкті (водному джерелі), так і в системі подачі води кінцевому споживачу. Ефективність використання самого водного ресурсу залежить від того, наскільки
Висновки: Проміжною ланкою між ціннісними установками, що диктуються і:  Висновки: Проміжною ланкою між ціннісними установками, що диктуються і результуючою поведенческой моделлю працівника виступає суб'єктивно-емоційна компонента - трудова комфортность. Ми визначаємо трудову комфортность як міра прийнятності для
Висновки: Сертифікація - це документальне підтвердження відповідності:  Висновки: Сертифікація - це документальне підтвердження відповідності продукції певним вимогам, конкретним стандартам або технічним умовам. Вся сертификационная діяльність здійснюється у відповідній системі, що володіє власними
Висновки: Отже, ми завершили розгляд основних моментів фінансового:  Висновки: Отже, ми завершили розгляд основних моментів фінансового менеджменту. Як бачимо, фінансовий менеджмент складається з трьох основних розділів: операційного управління діяльністю компанії, інвестиційного управління і власне фінансового

© 2018-2022  epr.pp.ua